Raport

IDM Spółka Akcyjna

z siedzibą w Krakowie

(dalej: IDMSA lub Spółka)

Sprawozdanie Zarządu

z działalności Spółki za rok obrotowy 2021

Kraków, 29 kwietnia 2022 r.

SPIS TREŚCI

1. Informacje określone w przepisach o rachunkowości .................................................................................. 1

1.1. Informacje o zdarzeniach istotnie wpływających na działalność jednostki, jakie wystąpiły w roku obrotowym,

a także po jego zakończeniu, do dnia zatwierdzenia sprawozdania finansowego ............................................1

1.2. Informacje o przewidywanym rozwoju jednostki ..................................................................................2

1.3. Informacje o ważniejszych osiągnięciach w dziedzinie badań i rozwoju ...................................................4

1.4. Informacje o aktualnej i przewidywanej sytuacji finansowej ...................................................................4

1.5. Informacje o nabyciu akcji własnych ..................................................................................................4

1.6. Informacja o posiadanych przez jednostkę oddziałach (zakładach) ........................................................4

1.7. Informacja o instrumentach finansowych w zakresie ryzyka: zmiany cen, kredytowego, istotnych zakłóceń

przepływów środków pieniężnych oraz utraty płynności finansowej, na jakie narażona jest jednostka .................4

1.8. Informacja o instrumentach finansowych w zakresie: przyjętych przez jednostkę celów i metod zarządzania

ryzykiem finansowym, łącznie z metodami zabezpieczenia istotnych rodzajów planowanych Transakcji, dla

których stosowana jest rachunkowość zabezpieczeń...................................................................................4

1.9. Wskaźniki finansowe i niefinansowe, łącznie z informacjami dotyczącymi zagrożeń środowiska naturalnego

i zatrudniania, a także dodatkowe wyjaśnienia do kwot wskazanych w sprawozdaniu finansowym.....................5

2. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych w rocznym sprawozdaniu

finansowym ....................................................................................................................................................... 6

3. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń, z określeniem, w jakim stopniu emitent jest na nie narażony ... 6

4. Wykaz postępowań sądowych ................................................................................................................... 9

5. Informacje o podstawowych produktach i usługach .................................................................................. 10

6. Informacje o rynkach zbytu ...................................................................................................................... 10

7. Informacje o zawartych umowach znaczących ......................................................................................... 10

8. Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych ................................................................... 10

9. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez emitenta lub jednostkę od niego zależną z podmiotami

powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe ............................................................................................... 10

10. Informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym umowach kredytów i pożyczek .. 10

11. Informacje o udzielonych pożyczkach ...................................................................................................... 11

12. Informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym poręczeniach i gwarancjach ................ 11

13. Opis wykorzystania przez emitenta wpływów z emisji papierów ................................................................ 11

14. Objaśnianie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a wcześniej

publikowanymi prognozami wyników na dany rok ............................................................................................. 11

15. Ocena dotycząca zarządzania zasobami finansowymi .............................................................................. 11

16. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych ............................................................................. 11

17. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok obrotowy ........... 11

18. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju przedsiębiorstwa emitenta

oraz opis perspektywy rozwoju ........................................................................................................................ 12

19. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem emitenta i jego grupą kapitałową ....... 13

20. Umowy pomiędzy emitentem osobami zarządzającymi ............................................................................. 13

21. Wynagrodzenie kadry zarządzającej ........................................................................................................ 13

22. Akcje w posiadaniu kadry zarządzającej .................................................................................................. 14

23. Informacje o umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami i obligatoriuszami ........................................ 14

24. Informacja o systemie kontroli programów akcji pracowniczych ................................................................ 14

25. Informacje o umowie z biegłym rewidentem ............................................................................................. 14

26. Informacje o stosowaniu ładu korporacyjnego zawiera załącznik stanowiący oświadczenie o stosowaniu zasad

ładu korporacyjnego ........................................................................................................................................ 15

1 | S t r o n a

IDM S.A.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021

PODSTAWA PRAWNA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA

Niniejsze Sprawozdanie zostało sporządzone na podstawie § 70 ust. 1 pkt. 4 Rozporządzenia Ministra

Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych

przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji

wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (dalej:

Rozporządzenie) oraz przepisów Ustawy o rachunkowości (dalej: Ustawa o rachunkowości).

1. Informacje określone w przepisach o rachunkowości

1.1. Informacje o zdarzeniach istotnie wpływających na działalność jednostki, jakie wystąpiły

w roku obrotowym, a także po jego zakończeniu, do dnia zatwierdzenia sprawozdania

finansowego

1) Zarząd Spółki podjął w dniu 12 kwietnia 2021 r. uchwałę w sprawie decyzji o rozpoczęciu

działań związanych z ubieganiem się o dopuszczenie i wprowadzenie akcji do obrotu na rynku

regulowanym. Na mocy przedmiotowej uchwały Zarząd Spółki działając w oparciu

o upoważnienie wynikające z pkt. V. ust. 8. układu zawartego z wierzycielami spółki w dniu

24.09.2019 r. w ramach postępowania upadłościowego z możliwością zawarcia układu, który

to układ zatwierdzono w dniu 17.10.2019 r. postanowieniem Sądu Rejonowego dla Krakowa –

Śródmieścia w Krakowie VIII Wydział Gospodarczy dla spraw upadłościowych i naprawczych

oraz w oparciu o upoważnienie wynikające z uchwały nadzwyczajnego walnego

zgromadzenia spółki oznaczonej numerem 4 z dnia 18.09.2012 r. - postanowił o

rozpoczęciu działań związanych z ubieganiem się o dopuszczenie i wprowadzenie do obrotu

na rynku regulowanym wyemitowanych przez Spółkę akcji w ilości docelowej wynoszącej do

41 572 481 akcji, w tym do 41 366 022 akcji zwykłych imiennych zdematerializowanych

oznaczonych kodem ISIN PLIDMSA00093 oraz pozostałych akcji zwykłych imiennych w

liczbie do 206 459 pod warunkiem rejestracji pozostałych akcji w depozycie papierów

wartościowych KDPW (na zasadach określonych w § 69a Regulaminu KDPW po dostarczeniu

aneksów do listu księgowego, o których mowa w § 69a ust. 4 i 6 regulaminu KDPW).

W związku z decyzja podjęta przez Zarząd, Spółka podejmie czynności zmierzające do

spełnienia warunków dopuszczenia i wprowadzenia akcji do obrotu publicznego na rynku

regulowanym określonych w przepisach obowiązującego prawa, Regulaminie GPW oraz

Regulaminie KDPW, w tym w szczególności przez sporządzenie prospektu emisyjnego i jego

zatwierdzenie przez organ nadzoru. Wnioskiem o wprowadzenie akcji do obrotu zostaną

objęte akcje tych akcjonariuszy, którzy stosownie do art. 334. § 2. Kodeksu spółek

handlowych złożą żądanie zamiany posiadanych akcji z akcji imiennych na akcje na

okaziciela. Aktualnie na rynku regulowanym organizowanym przez Giełdę Papierów

Wartościowych w Warszawie S.A. przedmiotem obrotu jest 2 819 907 akcji Spółki

stanowiących 6,35% udziału w kapitale zakładowym i ogólnej liczbie akcji Spółki, zaś akcje w

stosunku do których Spółka zamierza starać się od dopuszczenie i wprowadzenie do obrotu w

maksymalnej liczbie wynoszącej do 41 572 481 akcji stanowią 93,65% udziału w kapitale

zakładowym i ogólnej liczbie akcji.

2) w dniu 19 kwietnia 2021 r. Spółka zawarła z Glad Energia sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie

umowę na podstawie, której Glad Energia sp. z o.o. udzieliła na rzecz IDMSA

niezabezpieczonej pożyczki pieniężnej w kwocie 1.000.000,00 zł, z terminem zwrotu do

30.06.2021 r., a oprocentowanej na poziomie 6% w skali roku. Pożyczka została udzielona w

celu zwiększenia kapitału obrotowego Spółki. Na gruncie zawartej umowy IDMSA jest

uprawniona do wcześniejszego zwrotu pożyczki. Oprocentowanie będzie płatne jednorazowo

w dniu zwrotu kwoty pożyczki. Glad Energia sp. z o.o. jest podmiotem, w którym IDM S.A.

posiada 25% udziałów w kapitale zakładowym oraz w ogólnej liczbie głosów na zgromadzeniu

2 | S t r o n a

IDM S.A.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021

wspólników tej spółki. Przedmiotowa umowa została następnie aneksowana w zakresie

terminu zwrotu pożyczki, który ustalono na dzień 30 czerwca 2022 r.

3) Spółka w dniu 28 października 2021 r. otrzymała postanowienie Prokuratury Regionalnej w

Warszawie o zastosowaniu wobec Pana Grzegorza Leszczyńskiego – Prezesa Zarządu

IDMSA środka zapobiegawczego w postaci nakazu powstrzymywania się od sprawowania

funkcji członka zarządu Spółki. Ponadto Spółka otrzymała informację, że w związku z

powyższym Pan Grzegorz Leszczyński podjął decyzję o powstrzymaniu się od sprawowania

funkcji członka zarządu Spółki oraz podjęciu wszelkich kroków przewidzianych przepisami

prawa w celu uchylenia przedmiotowego nakazu, jako pozbawionego uzasadnionych podstaw

zarówno prawnych jak i faktycznych. Pan Grzegorz Leszczyński wskazał, że zdarzenia, do

których odwołuje się prokuratura w prowadzonym postępowaniu dotyczą roku 2013 i nie mają

żadnego związku z działalnością aktualnie prowadzoną przez Spółkę. Ponadto w ocenie Pana

Grzegorza Leszczyńskiego zaprezentowane w uzasadnieniu postanowienia argumenty nie

uzasadniają nałożonego nakazu powstrzymywania się od sprawowania funkcji członka

zarządu Spółki.

4) W dniu 22 grudnia 2022 r. Sąd Okręgowy w Warszawie, XII Wydział Karny - na skutek

wniesionego zażalenia - uchylił postanowienie Prokuratury Regionalnej w Warszawie o

zastosowaniu wobec Pana Grzegorza Leszczyńskiego środka zapobiegawczego w postaci

nakazu powstrzymywania się od sprawowania funkcji członka zarządu Spółki. Powyższa

decyzja sądu skutkowała przywróceniem możliwości działania Pana Grzegorza

Leszczyńskiego jako Prezesa Zarządu Spółki.

5) W dniu 10 stycznia 2022 r. Sąd Apelacyjny w Krakowie (sąd II Instancji) wydał wyrok, na mocy

którego podtrzymał wyrok Sądu Okręgowego w Krakowie (sąd I instancji) zasądzający od

IDMSA na rzecz PHU Temar sp. z o.o. sp.k. kwotę 1.191.775,54 zł w sprawie o zapłatę.

Roszczenie PHU Temar sp. z o.o. sp.k. było roszczeniem powstałym przed dniem 22 lipca

2014 r. tj. przed dniem ogłoszenia upadłości z możliwością zawarcia układu w związku z czym

przedmiotowa wierzytelność objęta jest zawartym układem, który przewiduje konwersję

wierzytelności na kapitał zakładowy.

1.2. Informacje o przewidywanym rozwoju jednostki

Spółka na bieżąco reguluje swoje zobowiązania. Zarząd Spółki podejmuje działania mające na celu

poprawę sytuacji finansowej oraz płynności finansowej.

W ocenie Zarządu, zasadniczą rolę dla rozwoju i kształtowania się przyszłej sytuacji finansowej Spółki

będą odgrywały stałe i systematyczne przychody oraz dalsza konsekwentna reorganizacja

przedsiębiorstwa, a także rozwój profilu obecnie prowadzonej działalności zgodnie z przyjętą strategią,

o której Spółka informowała raportem bieżącym nr 5/2020 z dnia 7 maja 2020 r. W ocenie Zarządu

dywersyfikacja działań w zakresie pozyskania nowych zleceń jest szczególnie istotna w kontekście

rozproszenia ryzyka związanego ze strukturą przyszłych przychodów ze sprzedaży.

Zgodnie z przyjętą strategią Spółka koncentruje się na:

1. Doradztwie z obszaru nieruchomości, wierzytelności oraz prawno-korporacyjnego,

2. Inwestycjach w zakresie nieruchomości i wierzytelności.

Doradztwo w zakresie nieruchomości opiera się głównie na pozyskaniu oraz analizie gruntu pod

budowę, przygotowaniu wstępnej koncepcji zabudowy w odniesieniu do nieruchomości gruntowych

oraz w przypadku nieruchomości zabudowanych budynkami komercyjnymi na poszukiwaniu

finansowania oraz ewentualnej dalszej odsprzedaży nieruchomości po wykonaniu modernizacji (w

przypadku nieruchomości wcześniej użytkowanych).

Doradztwo w zakresie wierzytelności dotyczy przed wszystkim wyszukiwania na zlecenie klienta

wierzytelności zabezpieczonych hipotecznie, współpracy z instytucjami dokonującymi sprzedaży,

a także obsłudze prawnej dotyczącej nabycia wierzytelności na rzecz klienta. Usługi doradcze

3 | S t r o n a

IDM S.A.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021

prowadzone w tym zakresie mają na celu doprowadzenie do wygaśnięcia wierzytelności oraz

przejęcia przez klienta zlecającego nieruchomości stanowiącej zabezpieczenie.

Doradztwo prawne i korporacyjne dotyczy kompleksowego doradztwa w zakresie strategii rozwoju

przedsiębiorstw, finansowania projektów inwestycyjnych, restrukturyzacji przedsiębiorstw oraz usług

w zakresie prawa handlowego, tworzenia i funkcjonowania spółek, prawa cywilnego oraz rynku

papierów wartościowych.

Inwestycje w nieruchomości opierają się o:

a) budownictwo wielorodzinne - z dużym naciskiem na budownictwo ekonomiczne z prefabrykacji.

Inwestycje takie powinny być zlokalizowane w aglomeracjach miejskich w maksymalnym oddaleniu

kilkunastu kilometrów od centrów dużych miast,

b) nieruchomości komercyjne - parki i galerie handlowe zlokalizowane tylko w dużych miastach.

W przypadku tego segmentu możliwe jest nabywanie nieruchomości wymagających remontów

i modernizacji, a także ponownej komercjalizacji,

c) nieruchomości biurowe - zlokalizowane w dużych miastach zapewniające stały dochód,

wymagające prac modernizacyjnych.

Inwestycje w odniesieniu do wierzytelności zakładają nabywanie z dużym dyskontem wierzytelności

zabezpieczonych hipotecznie, gdzie Spółka po uprzedniej analizie będzie dostrzegała możliwość

stania się jej właścicielem doprowadzając do jednoczesnego wygaszenia wierzytelności obciążających

hipotekę nieruchomości.

Inwestycje w którykolwiek z powyższych segmentów (nieruchomości, wierzytelności) planowane są

w oparciu o spółki celowe, w których w organie właścicielskim Spółka będzie dysponowała udziałem

od 10% do 50%. Celem posiadania część udziałów jest dążenie do dywersyfikacji ryzyka oraz

współpracy przy inwestycjach z partnerami branżowymi cechującymi się dużym doświadczeniem

w przeprowadzaniu inwestycji nieruchomościowych.

W sytuacji, gdy rozpoczęcie aktywności w jakimkolwiek z obszarów wskazanych powyżej wymagałoby

uzyskania zezwolenia, licencji, zapewnienia szczególnej struktury organizacyjnoprawnej lub spełnienia

jakichkolwiek dodatkowych wymogów przewidzianych przepisami prawa Spółka podejmie działalność

w tym zakresie, po uprzednim spełnieniu warunków formalnoprawnych uprawniających do

wykonywania lub rozpoczęcia danego rodzaju działalności.

Spółka zakłada okres inwestycji wynoszący do 5 lat.

W każdym przypadku Spółka dopuszcza również przeprowadzenie inwestycji na zasadzie zakupu

nieruchomości gruntowej, przygotowania projektu lub koncepcji zabudowy, a następnie sprzedaż

gotowego projektu do realizacji przez inwestora docelowego.

Zarząd IDMSA pozytywnie ocenia rozwój powyższego zakresu działalności z uwagi na fakt

podejmowania nowych zleceń, które będą mogły przełożyć się na wzrost przychodów ze sprzedaży

w następnych okresach w szczególnie w kontekście poczynionych inwestycji poprzez nabycie

udziałów i akcji w spółkach o charakterze celowym co wpisuje się w kontekst profilu inwestycyjnego

realizowanego w ramach przyjętej strategii. Zarząd Spółki dostrzega możliwy wzrost potencjału

prowadzonej działalności w przyszłości.

Kluczowym czynnikiem, który zdeterminuje rozwój oraz wyniki Spółki w przyszłości będzie,

koniunktura gospodarcza w szczególności na rynku nieruchomości oraz na rynku finansowym, a także

zapewnienie stałych i powtarzalnych przychodów. Zarząd Spółki na bieżąco monitoruje aktualną

sytuację w segmentach, w których Spółka prowadzi swoją działalność lub zamierza rozpocząć

aktywność gospodarczą.

4 | S t r o n a

IDM S.A.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021

1.3. Informacje o ważniejszych osiągnięciach w dziedzinie badań i rozwoju

IDMSA nie prowadzi działalności badawczej.

1.4. Informacje o aktualnej i przewidywanej sytuacji finansowej

Spółka zakończyła rok obrotowy ujemnym wynikiem finansowym netto w kwocie -2 523 tys. zł.

W okresie sprawozdawczym spółka kontynuowała proces, którego zadaniem jest rozwój nowego

profilu działalności.

Spółka podejmuje systematyczne działania związane z odbudową swojego wizerunku czego rezultaty

znajdują potwierdzenie w nowych zleceniach podejmowanych przez IDMSA.

W ocenie Zarządu, zasadniczą rolę w kształtowaniu przyszłej sytuacji finansowej Spółki będą

odgrywać (i) stałe i systematyczne przychody oraz (ii) rozwój profilu obecnie prowadzenia działalności.

W odniesieniu do epidemii COVID w ocenie Emitenta sytuacja w otoczeniu jest bardzo zmienna

i nieprzewidywalna oraz uzależniona od czynników, które są poza kontrolą Spółki, co powoduje,

że aktualnie niemożliwy jest do oszacowania wpływ epidemii na przyszłe wyniki i działalność Spółki.

Spółka na bieżąco wykonuje swoje zobowiązania. Spółka w przeważającej części wykonała

postanowienia zawartego układu dokonując spłaty wierzycieli w grupie I, w grupie III oraz częściowo w

grupie II. Dotychczas spółka spłaciła siedem z ośmiu kwartalnych rat układowych. Płatność ostatniej

kwartalnej raty układowej w wysokości 102.027,88 zł przypada na dzień 30 czerwca 2022 r. Wszystkie

raty układowe były spłacane terminowo.

1.5. Informacje o nabyciu akcji własnych

W roku obrotowym 2021 spółka IDMSA nie nabywała ani nie dokonywała zbycia akcji własnych.

1.6. Informacja o posiadanych przez jednostkę oddziałach (zakładach)

Na dzień 31 grudnia 2021 r. spółka IDMSA nie posiadała oddziałów ani innych zakładów. Spółka

prowadziła działalność w swojej siedzibie tj. w Krakowie przy ul. Mikołajskiej 26 lok. 5 oraz w

Warszawie przy ul. S. Okrzei 1A w budynku Dominanty Praskiej (wyodrębnione miejsce prowadzenia

działalności gospodarczej).

1.7. Informacja o instrumentach finansowych w zakresie ryzyka: zmiany cen, kredytowego,

istotnych zakłóceń przepływów środków pieniężnych oraz utraty płynności finansowej, na jakie

narażona jest jednostka

Na poziomie strategicznym za ustalenie i monitorowanie polityki zarządzania ryzykiem odpowiedzialny

jest Zarząd. Spółka stara się ograniczyć poszczególne rodzaje ryzyka, które uznaje za istotne,

poprzez monitorowanie stanu posiadanych instrumentów finansowych. Wszystkie zidentyfikowane

typy ryzyka są monitorowane i kontrolowane w odniesieniu do dochodowości prowadzonej przez

Spółkę działalności oraz poziomu kapitału niezbędnego do zapewnienia bezpieczeństwa operacji.

W Spółce nie występują aktywa, zobowiązania, uprawdopodobnione przyszłe zobowiązania lub

wysoce prawdopodobne planowane transakcje wynikające z umów zawartych ze stronami

zewnętrznymi, które zostały zakwalifikowane do pozycji wymagających zabezpieczenia.

1.8. Informacja o instrumentach finansowych w zakresie: przyjętych przez jednostkę celów

i metod zarządzania ryzykiem finansowym, łącznie z metodami zabezpieczenia istotnych

rodzajów planowanych Transakcji, dla których stosowana jest rachunkowość zabezpieczeń

Na poziomie strategicznym za ustalenie i monitorowanie polityki zarządzania ryzykiem odpowiedzialny

jest Zarząd. Wszystkie zidentyfikowane typy ryzyka są monitorowane i kontrolowane w odniesieniu

do dochodowości prowadzonej działalności oraz kapitału niezbędnego do zapewnienia

bezpieczeństwa operacji. W Spółce obecnie nie występują aktywa, zobowiązania,

5 | S t r o n a

IDM S.A.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021

uprawdopodobnione przyszłe zobowiązania lub wysoce prawdopodobne planowane transakcje

wynikające z umów zawartych

ze stronami zewnętrznymi, które zostały zakwalifikowane do pozycji wymagających zabezpieczenia.

1.9. Wskaźniki finansowe i niefinansowe, łącznie z informacjami dotyczącymi zagrożeń

środowiska naturalnego i zatrudniania, a także dodatkowe wyjaśnienia do kwot wskazanych

w sprawozdaniu finansowym

Podstawowe wskaźniki charakteryzujące działalność IDMSA w ostatnich 3 latach przedstawiono

w tabelach.

WSKAŹNIKI EFEKTYWNOŚCI DZIAŁANIA:

Rodzaj wskaźnika

2021

2020

2019

Rentowność Wynik netto

aktywów ogółem = * 100%

Aktywa ogółem

-44,61%

138,32%

306,57%

Rentowność Wynik operacyjny

aktywów operacyjna = * 100%

Aktywa ogółem

4,14%

82,78%

-56,97%

Rentowność Wynik netto

kapitału = * 100%

Kapitał własny ogółem

-282000%

337,63%

-219,52%

WSKAŹNIK PŁYNNOŚCI:

Rodzaj wskaźnika

2021

2020

2019

Wskaźnik Aktywa bieżące

bieżącej płynności =

Zobowiązania krótkoterminowe

1,14

2,04

0,74

WSKAŹNIK WYPŁACALNOŚCI:

Rodzaj wskaźnika

2021

2020

2019

Wskaźnik Kapitał własny

wypłacalności = * 100%

Aktywa ogółem

-5,25%

41,0%

-139,7%

Na dzień 31 grudnia 2021 r. spółka IDMSA zatrudniała 12 pracowników.

6 | S t r o n a

IDM S.A.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021

Istotne wielkości charakteryzujące działalność IDMSA, w szczególności istotne propozycje aktywów

i pasywów oraz strukturę wyniku finansowego omówiono w sprawozdaniu finansowym.

2. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych w rocznym

sprawozdaniu finansowym

WYBRANE DANE FINANSOWE:

w tys. zł

01.01- 31.12.2021

01.01- 31.12.2020

1. Przychody z działalności podstawowej

1 368

369

2. Zysk (strata) z działalności operacyjnej

234

4 500

3. Zysk (strata) brutto

-2 523

7 519

4. Zysk (strata) netto

-2 523

7 519

5. Przepływy pieniężne netto z działalności

operacyjnej

-1 923

1 339

6. Przepływy pieniężne netto z działalności

inwestycyjnej

132

-1 299

7. Przepływy pieniężne netto z działalności

finansowej

1 294

324

8. Przepływy pieniężne netto razem

-497

364

9. Zysk (strata) netto przypadająca na akcje zwykłe

jednostki

-2 523

7 519

10. Średnia ważona liczba akcji w szt.

44 392 388

11. Zysk (strata) netto na j szt. akcji

-0,06

0,17

12. Rozwodniona liczba akcji w szt.

44 392 388

13. Rozwodniony zysk (strata) netto na 1 szt. akcji

-0,06

0,17

14. Aktywa razem

5 656

5 436

15. Zobowiązania krótkoterminowe

4 762

1 724

16. Zobowiązania wobec klientów

17. Zobowiązania długoterminowe

270

18. Rezerwy na zobowiązania

1 192

1 191

19. Kapitał własny

-297

2 227

20. Kapitał zakładowy

2 220

21. Liczba akcji w szt.

44 392 388

22. Wartość księgowa na 1 szt. akcji

0,05

23. Rozwodniona liczba akcji

44 392 388

24. Rozwodniona wartość księgowa na 1 szt. akcji

0,05

3. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń, z określeniem, w jakim stopniu emitent jest

na nie narażony

1) RYZYKO ZWIAZANE Z KONKURENCJĄ:

IDMSA rozwija nowy profil aktywności, którego przedmiot stanowi działalność doradcza

opisana w strategii Spółki (raport bieżący nr 5/2020 z dnia 7 maja 2020 r.). W branży w której

IDM Spółka Akcyjna rozwija swoją działalność panuje bardzo duża konkurencja związana z

różnorodnością podmiotów świadczących tożsame usługi. W tym względzie kluczową

7 | S t r o n a

IDM S.A.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021

przewagą Spółki jest dotychczas wypracowane know-how, które w dalszym ciągu musi ulegać

modyfikacjom w związku z dostosowaniem rodzaju i poziomu świadczonych usług do

oczekiwań klientów. Dodatkowo Spółka świadczy usługi doradcze w sektorze wierzytelności

oraz nieruchomości. Doradztwo dotyczące rynku nieruchomości opiera się głównie na

pozyskaniu oraz analizie gruntu pod budowę, przygotowaniu wstępnej koncepcji zabudowy, a

w przypadku nieruchomości gruntowych oraz w przypadku nieruchomości zabudowanych

budynkami komercyjnymi na poszukiwaniu pojedynczych lub pakietów nieruchomości, analizie

stanu prawnego i technicznego, pozyskaniu finansowania oraz ewentualnej dalszej

odsprzedaży nieruchomości po wykonaniu modernizacji (w przypadku nieruchomości

wcześniej użytkowanych).

2) RYZYKO ZWIĄZANE ZE STRUKTURĄ AKCJONARIATU:

Akcjonariat Spółki jest rozproszony, a w Spółce brak jest inwestora strategicznego. Z tego

względu istnieje ryzyko braku porozumienia pomiędzy akcjonariuszami w istotnych dla Spółki

kwestiach, a także Spółka może stać się łatwym obiektem przejęcia przez inny podmiot.

Dodatkowo w związku z zawartym układem w ramach którego nastąpiła konwersja znacznej

części wierzytelności na kapitał zakładowy może dojść w przyszłości do znacznych różnic

zarówno w liczbie jak i strukturze akcjonariuszy.

Zarząd Spółki ocenia, że w/w ryzyko cechuje niski poziom.

3) RYZYKO ZWIAZANE Z UTRATĄ KLUCZOWYCH PRACOWNIKÓW:

Dalszy rozwój Spółki zależy od wiedzy i doświadczenia wysoko wykwalifikowanych

pracowników i kadry zarządzającej. Istnieje ryzyko, że strata kluczowych pracowników w

krótkim terminie może znaleźć przełożenie na spadek efektywności działania Spółki oraz na jej

wynik finansowy.

Zarząd Spółki ocenia, że w/w ryzyko cechuje się niskim poziomem.

4) RYZYKO ZWIAZANE Z REALIZOWANYMI UMOWAMI:

Istotna część działalności Spółki związana jest z realizacją konkretnych zleceń. Z tego też

powodu IDM Spółka Akcyjna ponosi ryzyko niewykonania zlecenia z różnych względów, w

tym niezależnych od Spółki. Taki stan rzeczy może spowodować zmniejszenie poziomu

przychodów i tym samym osiągniętych zysków. Charakter zlecenia związany jest również z

nienależytym wykonaniem powierzonych czynności co może znaleźć odzwierciedlenie w

postaniu roszczeń odszkodowawczych. IDM dokłada wszelkich starań aby realizowane przez

Spółkę zlecenia zostały należycie zrealizowane, w szczególności poprzez monitoring

formalno-prawny realizowanych projektów.

5) RYZYKO ZWIAZANE Z PŁYNNOŚCIĄ FINANSOWĄ ORAZ RYZYKO KREDYTOWE:

Zarząd IDMSA realizując nowe projekty biznesowe podejmuje starania w celu zapewnienia

odpowiedniego bilansowania wpływów i wydatków. Spółka monitoruje ryzyko braku funduszy

przy pomocy narzędzia okresowego planowania płynności. Narzędzie to uwzględnia terminy

wymagalności/ zapadalności zarówno inwestycji jak i aktywów finansowych (np. konta

należności, pozostałych aktywów finansowych) oraz prognozowane przepływy pieniężne z

działalności operacyjnej. Spółka zawiera transakcje przede wszystkim z renomowanymi

firmami o dobrej zdolności kredytowej. Ponadto, dzięki bieżącemu monitorowaniu stanów

należności, narażenie Spółki na ryzyko nieściągalnych należności jest nieznaczne. W Spółce

nie występują istotne koncentracje ryzyka kredytowego.

Działaniem mającym na celu ograniczenie ww. ryzyka i poprawę sytuacji finansowej w ocenie

Spółki jest rozwój profilu działalności w oparciu o przyjętą strategię, w szczególności w

drodze pozyskiwania nowych zleceń.

6) RYZYKO ZWIĄZANE Z POSIADANIEM INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH:

Środki, które nie są niezbędne z perspektywy bieżącej płynności są przechowywane w formie

instrumentów finansowych. Istnieje ryzyko, że w przypadku niekorzystnego rozwoju sytuacji

zajdzie konieczność uaktualnienia wyceny i wystąpi negatywny wpływ na wynik finansowy.

8 | S t r o n a

IDM S.A.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021

Istnieje również ryzyko, że otwarte pozycje będzie trzeba zamknąć mimo braku sprzyjających

warunków co spowoduje poniesienie straty na danych instrumentach.

7) RYZYKO ZWIĄZANE Z ZADŁUŻENIEM EMITENTA:

Spółka na bieżąco reguluje zobowiązania.. Zarząd ocenia to ryzyko jako niskie. W celu

uniknięcia negatywnych aspektów przedmiotowego ryzyka Spółka podejmuje w tym zakresie

działania opisane w innych miejscach niniejszego sprawozdania, w szczególności w

odniesieniu do kwestii płynności.

8) RYZYKO ZWIAZANE Z TOCZĄCYMI SIĘ SPRAWAMI SĄDOWYMI:

Spółka w toczących się sprawach sądowych na dzień bilansowy występuje zarówno jako

strona powodowa a w jednym wypadku jako strona pozwana. Zarząd Spółki dostrzega ryzyko

niekorzystnych rozstrzygnięć w prowadzonych postępowaniach. Należy zwrócić uwagę, że

sprawa, w których IDM uczestniczył jako strona pozwana dotyczy roszczeń, które powstały

przed ogłoszeniem upadłości i niekorzystne rozstrzygnięcie zostanie zaspokojone w ramach

postępowania upadłościowego. W sprawach, w których IDMSA występuje jako strona

powodowa, w przypadku korzystnego rozstrzygnięcia sprawy uzyskane w ten sposób sumy

bądź aktywa powiększą majątek Spółki. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania nie

toczą się sprawy, w który Spółka byłaby strona pozwaną.

Zarząd Spółki na bieżąco monitoruje stan w/w postępowań podejmując w tym zakresie

odpowiednie działania.

9) RYZYKO ZWIĄZANE Z KONIUNKTURĄ NA RYNKU KAPITAŁOWYM ORAZ RYNKU

NIERUCHOMOŚCI:

Działalność IDM powiązana jest z panującą koniunkturą na rynku kapitałowym oraz rynku

nieruchomości. Zarząd podejmuje działania związane z rozwojem profilu działalności Spółki w

oparciu o przyjętą strategię Spółki. Dekoniunktura w obszarze aktywności rynkowej IDM

może doprowadzić do sytuacji, w której przedsiębiorcy ograniczają procesy inwestycyjne co

znajdzie przedłożenie na spadek zapotrzebowania na usługi świadczone przez IDM, a taka

sytuacja spowoduje ryzyko spadku przychodów osiąganych przez Spółkę.

Spółka w oparciu o przyjętą strategię stara się dywersyfikować źródła przychodów.

10) RYZYKO ZWIAZANE ZE ZMIANAMI REGULACJI PRAWNYCH:

Regulacje prawne zmieniają się w Polsce bardzo często, w szczególności w zakresie

uregulowań i interpretacji przepisów podatkowych oraz uregulowań dotyczących działalności

rynków kapitałowych i prowadzenia działalności gospodarczej. Każda ze wspomnianych

zmian przepisów może spowodować wzrost kosztów działalności Spółki i wpłynąć tym samym

na wyniki finansowe oraz powodować trudności w ocenie skutków przyszłych zdarzeń czy

decyzji.

11) RYZYKO ZWIĄZANE Z NADZOREM NAD RYNKIEM KAPITAŁOWYM:

Wyemitowane przez IDM papiery wartościowe (akcje) znajdują się w obrocie na rynku

regulowanym. Z tego też względu Spółka podlega obowiązkowemu urzędowemu nadzorowi

nad rynkiem kapitałowym sprawowanym przez Komisję Nadzoru Finansowego. Udział Spółki

w publicznym obrocie papierami wartościowymi wiąże się z ryzykiem sankcji

administracyjnych, w tym kar finansowych za naruszenie przepisów ustawy o ofercie

publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego

systemu obrotu oraz o spółkach publicznych lub ustawy o obrocie instrumentami finansowymi.

12) RYZYKO ZAWIESZENIA NOTOWAŃ:

Zarząd Giełdy Papierów wartościowych w Warszawie S.A. może zawiesić na mocy § 30

Regulaminu GPW obrót akcjami, których jest IDMSA na okres trzech miesięcy:

 na wniosek IDMSA

 jeżeli uzna, że wymaga tego interes i bezpieczeństwo uczestników obrotu

 jeżeli emitent narusza przepisy obowiązujące na GPW.

13) RYZYKO ZWIĄZANE Z WYKLUCZENIEM PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z OBROTU

GIEŁDOWEGO:

9 | S t r o n a

IDM S.A.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021

Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. wyklucza na mocy § 31 ust. 1

Regulaminu GPW instrumenty finansowe z obrotu giełdowego:

 jeżeli ich zbywalność stała się ograniczona

 na żądanie Komisji Nadzory Finansowego

 w przypadku zniesienia dematerializacji

 w przypadku wykluczenia instrumentów finansowych z obrotu na rynku regulowanym

przez właściwy organ nadzoru.

Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. może wykluczyć na mocy § 31 ust.

2 Regulaminu GPW instrumenty finansowe z obrotu giełdowego:

 jeżeli instrumenty finansowe przestały spełniać inne niż określony w § 30 ust. 1 pkt. 1

Regulaminu GPW warunek dopuszczenia do obrotu giełdowego na danym rynku

 jeżeli emitent uporczywie narusza przepisy obowiązujące na giełdzie

 na wniosek emitenta

 wskutek ogłoszenia upadłości emitenta albo w przypadku oddalenia przez sąd

wniosku o ogłoszenie upadłości z powodu braku środków w majątku emitenta na

zaspokojenie kosztów postępowania

 jeżeli uzna, że wymaga tego interes i bezpieczeństwo uczestników obrotu

 wskutek podjęcia decyzji o połączeniu emitenta z innym podmiotem, jego podziale lub

przekształceniu

 jeżeli w ciągu 3 miesięcy nie dokonano żadnych transakcji giełdowych na danym

instrumencie finansowym

 wskutek podjęcia przez emitenta działalności, zakazanej przez obowiązujące przepisy

prawa

 wskutek otwarcia likwidacji emitenta

Dodatkowo zgodnie z art. 20 ust. 3 Ustawy z dnia 29 lipca 2015 r. o obrocie instrumentami

finansowymi, spółka prowadząca rynek regulowany wyklucza z obrotu wskazane przez

Komisję Nadzoru Finansowego papiery wartościowe lub instrumenty finansowe, w przypadku

gdy obrót nimi zagraża w sposób istotny prawidłowemu funkcjonowaniu rynku regulowanego

lub bezpieczeństwa obrotu na tym rynku albo powoduje naruszenie interesów inwestorów.

4. Wykaz postępowań sądowych

Powód/Pozwany

Wartość sporu

Przedmiot sprawy

Stan sprawy

Stanowisko IDMSA

PPH Temar sp. z

o.o. sp.k./IDMSA

1.191.776,00 zł

Pozew o zapłatę

Data wszczęcia: 10

stycznia 2014 r.

Sprawa zakończona

***

*** w dniu 10 stycznia 2022 r. Sąd Apelacyjny w Krakowie (sąd II Instancji) wydał wyrok, na mocy

którego podtrzymał wyrok Sądu Okręgowego w Krakowie (sąd I instancji) zasądzający od IDMSA na

rzecz PHU Temar sp. z o.o. sp.k. kwotę 1.191.775,54 zł w sprawie o zapłatę. Roszczenie PHU Temar

sp. z o.o. sp.k. było roszczeniem powstałym przed dniem 22 lipca 2014 r. tj. przed dniem ogłoszenia

upadłości z możliwością zawarcia układu w związku z czym przedmiotowa wierzytelność jest objęta

zawartym układem, który przewiduje konwersję wierzytelności na kapitał zakładowy.

10 | S t r o n a

IDM S.A.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021

5. Informacje o podstawowych produktach i usługach

Podstawowym rodzajem działalności Emitenta jest działalność doradcza w zakresie prowadzenia

działalności gospodarczej i zarządzania.

6. Informacje o rynkach zbytu

IDMSA prowadzi działalność gospodarczą wyłącznie na terenie Polski. Mając na względzie charakter

prowadzonej działalności oraz specyfikację rynku na którym prowadzona jest działalność Spółka nie

wyodrębnia rynków zbytu według kryteriów geograficznych. Mając na względzie specyfikację

prowadzonej przez IDMSA działalności Spółka nie jest uzależniona od jednego lub więcej dostawców

bądź odbiorców, w szczególności nie posiada dostawców lub odbiorców, których udział sięga

co najmniej 10% wartości przychodów.

7. Informacje o zawartych umowach znaczących

W dniu 19 kwietnia 2021 r. Spółka zawarła z Glad Energia sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie umowę

na podstawie, której Glad Energia sp. z o.o. udzieliła na rzecz IDMSA niezabezpieczonej pożyczki

pieniężnej w kwocie 1.000.000,00 zł, z terminem zwrotu do 30.06.2021 r., a oprocentowanej na

poziomie 6% w skali roku. Pożyczka została udzielona w celu zwiększenia kapitału obrotowego Spółki.

Na gruncie zawartej umowy IDMSA jest uprawniona do wcześniejszego zwrotu pożyczki.

Oprocentowanie będzie płatne jednorazowo w dniu zwrotu kwoty pożyczki. Przedmiotowa umowa

została następnie aneksowana w zakresie terminu zwrotu pożyczki, który ustalono na dzień 30

czerwca 2022 r.

8. Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych

Nazwa spółki

Liczba

posiadanych

akcji/udziałó

Udział % w kapitale

zakładowym i

głosach na walnym

zgromadzeniu

Przedstawiciel

IDMSA w

Zarządzie

Przedstawiciel

IDMSA w

Radzie

Nadzorczej

K 6 sp. z o.o.

15 %

brak

PL 11 sp. z o.o.

10%

brak

Apartamenty Paryska sp. z

o.o.

200

20%

brak

Solum S.A.

4000000

41,62%

brak

Brak

Aphelios sp. z o.o.

25%

Brak

brak

9. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez emitenta z podmiotami powiązanymi

na innych warunkach niż rynkowe

W okresie sprawozdawczym zarówno Spółka nie zawierała istotnych transakcji z podmiotami

powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe.

10. Informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym umowach

kredytów i pożyczek

11 | S t r o n a

IDM S.A.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021

Spółka nie zaciągała ani nie wypowiadała w okresie sprawozdawczym umów kredytowych ani

pożyczek innych niż opisane poniżej:

1. Pożyczka pieniężna w kwocie 1 .000.000,00 zł, oprocentowana na poziomie 6% w skali roku z

terminem wymagalności na dzień 30 czerwca 2022 r.

2. Kredyt na prowadzenie działalności gospodarczej w kwocie 300.000,00 zł, oprocentowany na

poziomie WIBOR 3 M + 4,8 % z terminem wymagalności na dzień 28 lipieca 2024 r.

11. Informacje o udzielonych pożyczkach

W okresie sprawozdawczym Spółka nie udzielała pożyczek, które spełniałyby kryterium istotności.

12. Informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym poręczeniach i

gwarancjach

W okresie sprawozdawczym zarówno Spółka nie udzielała ani nie otrzymywała poręczeń lub

gwarancji.

13. Opis wykorzystania przez emitenta wpływów z emisji papierów

W okresie sprawozdawczym Spółka nie dokonywała emisji zarówno dłużnych jak i udziałowych

instrumentów finansowych.

14. Objaśnianie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a

wcześniej publikowanymi prognozami wyników na dany rok

W roku obrotowym 2021 IDMSA nie sporządzał prognoz dotyczących wyniku finansowego.

15. Ocena dotycząca zarządzania zasobami finansowymi

W okresie sprawozdawczy obejmującym rok obrotowy 2021 Spółka nie zaciągała zobowiązań

finansowych, za wyjątkiem pożyczki opisanej w pkt. 7 powyżej. Spółka na bieżąco reguluje swoje

zobowiązania. Środki, które nie są niezbędne z perspektywy bieżącej płynności są przechowywane w

formie instrumentów finansowych.

16. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych

W obecnej sytuacji prawno-gospodarczej Spółka podejmuje działania związane z bezpośrednim

zaangażowaniem finansowym w ramach realizowanej strategii Spółki. Oceniając stan posiadanych

przez Spółkę środków pieniężnych oraz wielkość przewidywanych wpływów i wydatków w ocenie

Zarządu środki te pozwolą Spółce na sfinansowanie planowanych w roku obrotowym 2022 zamierzeń

inwestycyjnych bez narażania Spółki na zachwiania płynności finansowej.

17. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok

obrotowy

W okresie sprawozdawczym nie miały miejsca nietypowe zdarzenia mające wpływ na wynik finansowy

z działalności za rok obrotowy 2021.

12 | S t r o n a

IDM S.A.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021

18. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju

przedsiębiorstwa emitenta oraz opis perspektywy rozwoju

Perspektywy rozwoju IDMSA warunkowane są wieloma czynnikami. Wśród tych czynników

najważniejsze to:

1. koniunktura na rynku kapitałowym oraz rynku nieruchomości;

2. zawarte i negocjowane umowy;

3. pozycja rynkowa Spółki;

4. posiadane doświadczenie i kontakty;

5. otoczenie prawno-podatkowe;

6. postępy w wykonaniu spłat rat układowych

KONIUNKTURA NA RYNKU KAPITAŁOWYM I RYNKU NIERUCHOMOŚCI:

Działalność IDMSA powiązana jest z panującą koniunkturą na rynku kapitałowym. Zarząd podejmuje

działania związane z rozwojem profilu działalności Spółki. Dodatkowo Spółka świadczy usługi

doradcze w sektorze wierzytelności oraz nieruchomości. Doradztwo dotyczące rynku nieruchomości

opiera się głównie na pozyskaniu oraz analizie gruntu pod budowę, przygotowaniu wstępnej koncepcji

zabudowy, a w przypadku nieruchomości gruntowych oraz w przypadku nieruchomości

zabudowanych budynkami komercyjnymi na poszukiwaniu pojedynczych lub pakietów nieruchomości,

analizie stanu prawnego

i technicznego, pozyskaniu finansowania oraz ewentualnej dalszej odsprzedaży nieruchomości

po wykonaniu modernizacji (w przypadku nieruchomości wcześniej użytkowanych)

ZAWARTE I NEGOCJOWANE UMOWY:

Działalność Spółki jest skoncentrowana w obszarze doradztwa dla przedsiębiorstw. Dodatkowo

Spółka świadczy usługi doradcze w sektorze wierzytelności oraz nieruchomości. Doradztwo dotyczące

rynku nieruchomości opiera się głównie na pozyskaniu oraz analizie gruntu pod budowę,

przygotowaniu wstępnej koncepcji zabudowy, a w przypadku nieruchomości gruntowych oraz w

przypadku nieruchomości zabudowanych budynkami komercyjnymi na poszukiwaniu pojedynczych

lub pakietów nieruchomości, analizie stanu prawnego i technicznego, pozyskaniu finansowania oraz

ewentualnej dalszej odsprzedaży nieruchomości po wykonaniu modernizacji (w przypadku

nieruchomości wcześniej użytkowanych)

Zarząd Spółki bardzo pozytywnie ocenia prowadzone dotychczas działania w w/w zakresie.

POZYCJA RYNKOWA IDMSA:

IDMSA stopniowo odzyskuje zaufanie klientów oraz stabilizację wizerunku kiedy narastające problemy

związane z trudną sytuacją finansową spółki doprowadziły do odebrania licencji na prowadzenie

działalności maklerskiej oraz ogłoszenie upadłości z możliwością zawarcia układu. W ramach

prowadzonego postępowania upadłościowego Spółka zawarła układ z wierzycielami.

POSIADANE DOŚWIADCZENIE I KONTAKTY:

IDMSA działając na polskim rynku wypracował swoiste know-how poparte doświadczeniem szeregu

lat działalności i wielu zrealizowanych projektów.

OTOCZENIE PRAWNO-PODATKOWE:

13 | S t r o n a

IDM S.A.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021

Otoczenie prawno-podatkowe może mieć istotny wpływ na wyniki finansowe Spółki. Wspomniane

otoczenie jak również sytuacja polityczna i inne czynniki o podobnym charakterze mogą wywierać

wpływ na nastroje w gospodarce wpływając tym samym na skłonność przedsiębiorców do

inwestowania, co znajduje z kolei przełożenie w zapotrzebowaniu na kapitał.

Wspomniane wyżej czynniki są trudne do przewidzenia, jednakże należy pamiętać, że jakiekolwiek

zmiany w tym zakresie będą dotyczyć również innych uczestników rynku.

POSTĘPY W WYKONANIU SPŁAT RAT UKŁADOWYCH:

Dotychczas Spółka spłaciła siedem z ośmiu kwartalnych rat układowych. Zgodnie z ustalonym

harmonogramem spłata ostatniej raty układowej przypada na dzień 30 czerwca 2022 r.

19. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem emitenta i jego grupą

kapitałową

Od ostatniego okresu sprawozdawczego nie wystąpiły zmiany w podstawowych zasadach

zarządzaniem przedsiębiorstwem IDMSA. Spółka nie tworzy grupy kapitałowej.

20. Umowy pomiędzy emitentem osobami zarządzającymi

W okresie sprawozdawczym Spółka nie zawierała umów spełniających powyższe kryteria.

21. Wynagrodzenie kadry zarządzającej

WYNAGRODZENIE CZŁONKÓW ZARZĄDU IDMSA W 2021ROKU :

Imię i Nazwisko

Stanowisko

Wynagrodzenie

należne brutto

Inne

Należne w roku

2021 a nie

wypłacone

Grzegorz Leszczyński

Prezes Zarządu

90 571,56 zł

0,00 zł

WYNAGRODZENIE CZŁONKÓW RADY NADZORCZEJ W IDMSA W ROKU 2021:

Imię i Nazwisko

Stanowisko

Wynagrodzenie

należne brutto

Inne

Należne w roku

20201a nie

wypłacone

Kompowski Adam

Członek RN

8 000,00 zł

0,00 zł

Konopka Adam

Przewodniczący RN

6 000,00 zł

0,00 zł

Łaszkiewicz Andrzej

Członek RN

13 226,43 zł

0,00 zł

Przybylski Krzysztof

Wiceprzewodniczący

8 000,00 zł

0,00 zł

Szostek Andrzej

Członek RN

10 000,00 zł

0,00 zł

Wierzbowski Mirosław

Członek RN

10 000,00 zł

0,00 zł

14 | S t r o n a

IDM S.A.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021

22. Akcje w posiadaniu kadry zarządzającej

Nie nastąpiły zmiany w strukturze własności akcji IDM Spółka Akcyjna posiadanych przez Pana

Grzegorza Leszczyńskiego w okresie od dnia przekazania ostatniego raportu rocznego ani od dnia

przekazania ostatniego raportu kwartalnego.

Osoba nadzorująca

Liczba

posiadanych akcji

% udział w

kapitale

zakładowym

Liczba

przysługujących

głosów

% udział w liczbie

głosów

Adam Konopka-

Przewodniczący

Rady Nadzorczej

155 664

0,35%

155 664

0,35%

Krzysztof Przybylski-

Wiceprzewodniczący

Rady Nadzorczej

308 640

0,70%

308 640

0,70%

Andrzej Szostek-

Członek Rady

Nadzorczej

617 280

1,39%

617 280

1,39%

Nie nastąpiły zmiany w strukturze własności akcji IDM Spółka Akcyjna posiadanych przez Pana

Adama Konopkę, Krzysztofa Przybylskiego oraz Andrzeja Szostka w okresie od dnia przekazania

ostatniego raportu rocznego ani od dnia przekazania ostatniego raportu kwartalnego.

23. Informacje o umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami i obligatariuszami

Spółka nie posiada informacji o umowach (w tym zawartych po dniu bilansowym), w wyniku których

mogą w przyszłości wystąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych

akcjonariuszy.

24. Informacja o systemie kontroli programów akcji pracowniczych

W okresie sprawozdawczym nie był prowadzony system kontroli akcji pracowniczych.

25. Informacje o umowie z biegłym rewidentem

Podmiotem, który przeprowadził badanie sprawozdania finansowego IDMSA 2020 oraz sprawozdania

finansowego IDMSA za rok obrotowy 2021 była KPW Audyt sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, przy ul.

Tymienieckiego 25c/410, KRS: 0000658344, NIP: 7282813024, REGON: 366332218, wpisaną na listę

Krajowej Rady Biegłych Rewidentów pod nr 4116 na podstawie art. 47 zgodnie z art. 5 ustawy z dnia

Osoba zarządzająca

Liczba

posiadanych

akcji

% udział w

kapitale

zakładowym

Liczba

przysługującyc

h głosów

udział w

liczbie

głosów

Grzegorz Leszczyński –

Prezes Zarządu

206 459

0,47%

206 459

0,47%

15 | S t r o n a

IDM S.A.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021

07.05.2009 roku o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania

sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym (Dz.U z 2009 roku nr 77 poz. 649 z późn.zm.)

(dalej: Biegły Rewident).

Badanie za rok obrotowy 2020 zostało przeprowadzone na podstawie umowy z dnia 4 września 2019

r. zawartej pomiędzy IDMSA a Biegłym Rewidentem. Przedmiotowa umowa została zawarta na okres

wykonywania zadania polegającego na: (i) badaniu sprawozdań za rok obrotowy 2019 oraz 2020, (ii)

przeglądu sprawozdań za I półrocze 2019 i 2020 r.

Badanie za rok 2021 zostało przeprowadzone na podstawie umowy z dnia 10 września 2021 r.

zawartej pomiędzy IDMSA a Biegłym Rewidentem. Przedmiotowa umowa została zawarta na okres

wykonywania zadania polegającego na: (i) przeglądzie śródrocznego jednostkowego sprawozdania

finansowego za I półrocze 2021 r. oraz 2022 r., (ii) badaniu rocznego sprawozdania finansowego za

rok obrotowy 2021 ora rok 2022.

WYNAGRODZENIE BIEGŁEGO REWIDENTA:

Tytuł wynagrodzenia

Okres

od 1 stycznia 2021 r.

do 31 grudnia 2021 r.

Okres

od 1 stycznia 2020 r.

do 31 grudnia 2020 r

Badanie i przegląd sprawozdań finansowych

21 000,00

21 000,00 zł

Usługi doradztwa podatkowego

0,00

0,00 zł

WYNAGRODZENIE RAZEM

21 000,00

21 000,00 zł

Przedstawione wynagrodzenie obejmuje kwoty należne za rok 2020 oraz 2021 ujęte w sprawozdaniu

finansowym na podstawie otrzymanych faktur i oszacowanych rezerw, a także postanowień umowy

zawartej z firmą audytorską KPW Audyt Sp. z o.o.

26. Informacje o stosowaniu ładu korporacyjnego zawiera załącznik stanowiący oświadczenie

o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego

Oświadczenie Zarządu IDMSA o stosowaniu przez Spółkę zasad ładu korporacyjnego w roku 2021

stanowi załącznik do niniejszego sprawozdania.

Grzegorz Leszczyński – Prezes Zarządu: