IDM Spółka Akcyjna
z siedzibą w Krakowie
(dalej: IDMSA lub Spółka)
Sprawozdanie Zarządu
z działalności Spółki za rok obrotowy 2021
korekta z dnia 21.07.2021
Kraków, 21 lipca 2022 r.
SPIS TREŚCI
1. Informacje określone w przepisach o rachunkowości ..................................................................................... 1
1.1. Informacje o zdarzeniach istotnie wpływających na działalność jednostki, jakie wystąpiły w roku obrotowym,
a także po jego zakończeniu, do dnia zatwierdzenia sprawozdania finansowego ............................................. 1
1.2. Informacje o przewidywanym rozwoju jednostki ..................................................................................... 2
1.3. Informacje o ważniejszych osiągnięciach w dziedzinie badań i rozwoju .................................................... 4
1.4. Informacje o aktualnej i przewidywanej sytuacji finansowej ..................................................................... 4
1.5. Informacje o nabyciu akcji własnych ..................................................................................................... 5
1.6. Informacja o posiadanych przez jednostkę oddziałach (zakładach) .......................................................... 5
1.7. Informacja o instrumentach finansowych w zakresie ryzyka: zmiany cen, kredytowego, istotnych zakłóceń
przepływów środków pieniężnych oraz utraty płynności finansowej, na jakie narażona jest jednostka ................. 5
1.8. Informacja o instrumentach finansowych w zakresie: przyjętych przez jednostkę celów i metod zarządzania
ryzykiem finansowym, łącznie z metodami zabezpieczenia istotnych rodzajów planowanych Transakcji, dla których
stosowana jest rachunkowość zabezpieczeń ................................................................................................. 5
1.9. Wskaźniki finansowe i niefinansowe, łącznie z informacjami dotyczącymi zagrożeń środowiska naturalnego
i zatrudniania, a także dodatkowe wyjaśnienia do kwot wskazanych w sprawozdaniu finansowym ..................... 5
2. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych w rocznym sprawozdaniu
finansowym .............................................................................................................................................................. 6
3. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń, z określeniem, w jakim stopniu emitent jest na nie narażony ... 7
4. Wykaz postępowań sądowych ...................................................................................................................... 10
5. Informacje o podstawowych produktach i usługach ...................................................................................... 10
6. Informacje o rynkach zbytu ........................................................................................................................... 10
7. Informacje o zawartych umowach znaczących ............................................................................................. 11
8. Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych ...................................................................... 11
9. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez emitenta lub jednostkę od niego zależną z podmiotami
powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe ................................................................................................... 11
10. Informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym umowach kredytów i pożyczek .. 11
11. Informacje o udzielonych pożyczkach ........................................................................................................... 12
12. Informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym poręczeniach i gwarancjach ................. 12
13. Opis wykorzystania przez emitenta wpływów z emisji papierów ................................................................... 12
14. Objaśnianie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a wcześniej
publikowanymi prognozami wyników na dany rok ................................................................................................. 12
15. Ocena dotycząca zarządzania zasobami finansowymi ................................................................................. 12
16. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych ................................................................................ 12
17. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok obrotowy ............ 12
18. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju przedsiębiorstwa emitenta
oraz opis perspektywy rozwoju .............................................................................................................................. 12
19. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem emitenta i jego grupą kapitałową ....... 14
20. Umowy pomiędzy emitentem osobami zarządzającymi ................................................................................ 14
21. Wynagrodzenie kadry zarządzającej ............................................................................................................. 14
22. Akcje w posiadaniu kadry zarządzającej ....................................................................................................... 14
23. Informacje o umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami i obligatoriuszami.......................................... 15
24. Informacja o systemie kontroli programów akcji pracowniczych ................................................................... 15
25. Informacje o umowie z biegłym rewidentem ................................................................................................. 15
26. Informacje o stosowaniu ładu korporacyjnego zawiera załącznik stanowiący oświadczenie o stosowaniu zasad
ładu korporacyjnego .............................................................................................................................................. 16
1 | S t r o n a
IDM S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021
PODSTAWA PRAWNA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA
Niniejsze Sprawozdanie zostało sporządzone na podstawie § 70 ust. 1 pkt. 4 Rozporządzenia Ministra
Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez
emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za wnoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (dalej: Rozporządzenie) oraz
przepisów Ustawy o rachunkowości (dalej: Ustawa o rachunkowości).
1. Informacje określone w przepisach o rachunkowości
1.1. Informacje o zdarzeniach istotnie wpływających na działalność jednostki, jakie wystąpiły
w roku obrotowym, a także po jego zakończeniu, do dnia zatwierdzenia sprawozdania
finansowego
1) Zarząd Spółki podjął w dniu 12 kwietnia 2021 r. uchwałę w sprawie decyzji o rozpoczęciu działań
związanych z ubieganiem się o dopuszczenie i wprowadzenie akcji do obrotu na rynku
regulowanym. Na mocy przedmiotowej uchwały Zarząd Spółki działając w oparciu
o upoważnienie wynikające z pkt. V. ust. 8. układu zawartego z wierzycielami spółki w dniu
24.09.2019 r. w ramach postępowania upadłościowego z możliwością zawarcia układu, który to
układ zatwierdzono w dniu 17.10.2019 r. postanowieniem Sądu Rejonowego dla Krakowa
Śródmieścia w Krakowie VIII Wydział Gospodarczy dla spraw upadłościowych i naprawczych
oraz w oparciu o upoważnienie wynikające z uchwały nadzwyczajnego walnego zgromadzenia
spółki oznaczonej numerem 4 z dnia 18.09.2012 r. - postanowił o rozpoczęciu działań
związanych z ubieganiem się o dopuszczenie i wprowadzenie do obrotu na rynku regulowanym
wyemitowanych przez Spółakcji w ilości docelowej wynoszącej do 41 572 481 akcji, w tym
do 41 366 022 akcji zwykłych imiennych zdematerializowanych oznaczonych kodem ISIN
PLIDMSA00093 oraz pozostałych akcji zwyych imiennych w liczbie do 206 459 pod
warunkiem rejestracji pozostałych akcji w depozycie papierów wartościowych KDPW (na
zasadach określonych w § 69a Regulaminu KDPW po dostarczeniu aneksów do listu
księgowego, o których mowa w § 69a ust. 4 i 6 regulaminu KDPW).
W związku z decyzja podjęta przez Zarząd, Spółka podejmie czynności zmierzające do
spełnienia warunków dopuszczenia i wprowadzenia akcji do obrotu publicznego na rynku
regulowanym określonych w przepisach obowiązującego prawa, Regulaminie GPW oraz
Regulaminie KDPW, w tym w szczególności przez sporządzenie prospektu emisyjnego i jego
zatwierdzenie przez organ nadzoru. Wnioskiem o wprowadzenie akcji do obrotu zostaną objęte
akcje tych akcjonariuszy, którzy stosownie do art. 334. § 2. Kodeksu spółek handlowych złożą
żądanie zamiany posiadanych akcji z akcji imiennych na akcje na okaziciela. Aktualnie na rynku
regulowanym organizowanym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
przedmiotem obrotu jest 2 819 907 akcji Spółki stanowiących 6,35% udziału w kapitale
zakładowym i ogólnej liczbie akcji Spółki, zaś akcje w stosunku do których Spółka zamierza
starać się od dopuszczenie i wprowadzenie do obrotu w maksymalnej liczbie wynoszącej do 41
572 481 akcji stanowią 93,65% udziału w kapitale zakładowym i ogólnej liczbie akcji.
2) w dniu 19 kwietnia 2021 r. Spółka zawarła z Glad Energia sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie
umowę na podstawie, której Glad Energia sp. z o.o. udzieliła na rzecz IDMSA
niezabezpieczonej pożyczki pieniężnej w kwocie 1.000.000,00 zł, z terminem zwrotu do
30.06.2021 r., a oprocentowanej na poziomie 6% w skali roku. Pożyczka została udzielona w
celu zwiększenia kapitału obrotowego Spółki. Na gruncie zawartej umowy IDMSA jest
uprawniona do wcześniejszego zwrotu pożyczki. Oprocentowanie będzie płatne jednorazowo
w dniu zwrotu kwoty pożyczki. Glad Energia sp. z o.o. jest podmiotem, w którym IDM S.A.
posiada 25% udziałów w kapitale zakładowym oraz w ogólnej liczbie głosów na zgromadzeniu
wspólników tej spółki. Przedmiotowa umowa została następnie aneksowana w zakresie terminu
zwrotu pożyczki, który ustalono na dzień 30 czerwca 2022 r.
2 | S t r o n a
IDM S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021
3) Spółka w dniu 28 października 2021 r. otrzymała postanowienie Prokuratury Regionalnej w
Warszawie o zastosowaniu wobec Pana Grzegorza Leszczyńskiego – Prezesa Zarządu IDMSA
środka zapobiegawczego w postaci nakazu powstrzymywania się od sprawowania funkcji
członka zarządu Spółki. Ponadto Spółka otrzymała informację, że w związku z powyższym Pan
Grzegorz Leszczyński podjął decyzję o powstrzymaniu się od sprawowania funkcji członka
zarządu Spółki oraz podjęciu wszelkich kroków przewidzianych przepisami prawa w celu
uchylenia przedmiotowego nakazu, jako pozbawionego uzasadnionych podstaw zarówno
prawnych jak i faktycznych. Pan Grzegorz Leszczyński wskazał, że zdarzenia, do których
odwołuje się prokuratura w prowadzonym postępowaniu dotyczą roku 2013 i nie mają żadnego
związku z działalnością aktualnie prowadzoną przez Spółkę. Ponadto w ocenie Pana Grzegorza
Leszczyńskiego zaprezentowane w uzasadnieniu postanowienia argumenty nie uzasadniają
nałożonego nakazu powstrzymywania się od sprawowania funkcji członka zarządu Spółki.
4) W dniu 22 grudnia 2021 r. d Okręgowy w Warszawie, XII Wydział Karny - na skutek
wniesionego zażalenia - uchylił postanowienie Prokuratury Regionalnej w Warszawie o
zastosowaniu wobec Pana Grzegorza Leszczyńskiego środka zapobiegawczego w postaci
nakazu powstrzymywania się od sprawowania funkcji członka zarządu Spółki. Powyższa
decyzja sądu skutkowała przywróceniem możliwości działania Pana Grzegorza Leszczyńskiego
jako Prezesa Zarządu Spółki.
5) W dniu 10 stycznia 2022 r. Sąd Apelacyjny w Krakowie (sąd II Instancji) wydał wyrok, na mocy
którego podtrzymał wyrok Sądu Okręgowego w Krakowie (sąd I instancji) zasądzający od
IDMSA na rzecz PHU Temar sp. z o.o. sp.k. kwotę 1.191.775,54 w sprawie o zapłatę.
Roszczenie PHU Temar sp. z o.o. sp.k. było roszczeniem powstałym przed dniem 22 lipca 2014
r. tj. przed dniem ogłoszenia upadłości z możliwością zawarcia układu w związku z czym
przedmiotowa wierzytelność objęta jest zawartym układem w drodze konwersji wierzytelności
na kapitał zakładowy.
6) W dniu 2 czerwca 2022 r. Sąd Rejonowy dla Krakowa - Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział
Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 02.06.2022 r. dokonał wpisu do rejestru
przedsiębiorców KRS zmiany statutu Spółki oraz zmiany wysokości i struktury kapitału
zakładowego IDMSA w związku z podwyższeniem kapitału zakładowego na skutek konwersji
wierzytelności na akcje Spółki w wyniku zawartego w dniu 24.09.2019 r. układu na skutek
ustalenia w sposób niesporny i konkretny wierzytelności spornej po dniu zawarcia układu, o
której Spółka informowała w raporcie bieżącym nr 1/2022 z dnia 10 stycznia 2022 r.
Zarejestrowany przez sąd kapitał zakładowy wynosi 2.271.144,01 zł. Po analizie postanowienia
sądu rejestrowego stwierdzono, że istnieje rozbieżność pomiędzy rzeczywistą wysokością
kapitału zakładowego a wysokością ujawnioną w Krajowym Rejestrze Sądowym przez sąd
rejestrowy. Rozbieżność, o której mowa w zdaniu poprzedzającym wynosi 0,09 (dziewięć
groszy). Spółka wystąpiła do sądu rejestrowego z wnioskiem o uwzględnienie ujawnionej
różnicy i zarejestrowanie kapitału zakładowego odpowiadającego jego wartości rzeczywistej, tj.
kwocie 2.271.144,10 zł.
7) dniu 30 czerwca 2022 r. pomiędzy IDMSA (pożyczkobiorca) oraz Glad Energia sp. z o.o.
(pożyczko-dawca) został zawarty aneks do umowy pożyczki, o której Spółka informowała
raportem bieżącym nr 3/2021 z dnia 19 kwietnia 2021 r., raportem bieżącym nr 6/2021 z dnia
30 czerwca 2021 r., raportem bieżącym nr 12/2021 z dnia 29 września 2021 r. oraz raportem
bieżącym nr 17/2021 z dnia 29 grudnia 2021 r.. Na mocy aneksu strony dokonały zmiany
terminu zwrotu pożyczki z dotychczasowego określonego na dzień 30 czerwca 2022 r. na nowy
przypadający na dzień 31 grudnia 2022 r. W pozostałym zakresie przedmiotowa umowa
pozostaje bez zmian.
1.2. Informacje o przewidywanym rozwoju jednostki
Spółka na bieżąco reguluje swoje zobowiązania. Zarząd Spółki podejmuje działania mające na celu
poprawę sytuacji finansowej oraz płynności finansowej.
3 | S t r o n a
IDM S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021
W ocenie Zarządu, zasadniczą rodla rozwoju i kształtowania się przyszłej sytuacji finansowej Spółki
będą odgrywały stałe i systematyczne przychody oraz dalsza konsekwentna reorganizacja
przedsiębiorstwa, a także rozwój profilu obecnie prowadzonej działalności zgodnie z przyjętą strategią,
o której Spółka informowała raportem bieżącym nr 5/2020 z dnia 7 maja 2020 r. W ocenie Zarządu
dywersyfikacja działań w zakresie pozyskania nowych zleceń jest szczególnie istotna w kontekście
rozproszenia ryzyka związanego ze strukturą przyszłych przychodów ze sprzedaży.
Zgodnie z przyjętą strategią Spółka koncentruje się na:
1. Doradztwie z obszaru nieruchomości, wierzytelności oraz prawno-korporacyjnego,
2. Inwestycjach w zakresie nieruchomości i wierzytelności.
Doradztwo w zakresie nieruchomości opiera się głównie na pozyskaniu oraz analizie gruntu pod
budowę, przygotowaniu wstępnej koncepcji zabudowy w odniesieniu do nieruchomości gruntowych oraz
w przypadku nieruchomości zabudowanych budynkami komercyjnymi na poszukiwaniu finansowania
oraz ewentualnej dalszej odsprzedaży nieruchomości po wykonaniu modernizacji (w przypadku
nieruchomości wcześniej użytkowanych).
Doradztwo w zakresie wierzytelności dotyczy przed wszystkim wyszukiwania na zlecenie klienta
wierzytelności zabezpieczonych hipotecznie, współpracy z instytucjami dokonującymi sprzedaży,
a także obsłudze prawnej dotyczącej nabycia wierzytelności na rzecz klienta. Usługi doradcze
prowadzone w tym zakresie mają na celu doprowadzenie do wygaśnięcia wierzytelności oraz przejęcia
przez klienta zlecającego nieruchomości stanowiącej zabezpieczenie.
Doradztwo prawne i korporacyjne dotyczy kompleksowego doradztwa w zakresie strategii rozwoju
przedsiębiorstw, finansowania projektów inwestycyjnych, restrukturyzacji przedsiębiorstw oraz usług
w zakresie prawa handlowego, tworzenia i funkcjonowania spółek, prawa cywilnego oraz rynku
papierów wartościowych.
Inwestycje w nieruchomości opierają się o:
a) budownictwo wielorodzinne - z dużym naciskiem na budownictwo ekonomiczne z prefabrykacji.
Inwestycje takie powinny być zlokalizowane w aglomeracjach miejskich w maksymalnym oddaleniu
kilkunastu kilometrów od centrów dużych miast,
b) nieruchomości komercyjne - parki i galerie handlowe zlokalizowane tylko w dużych miastach.
W przypadku tego segmentu możliwe jest nabywanie nieruchomości wymagających remontów
i modernizacji, a także ponownej komercjalizacji,
c) nieruchomości biurowe - zlokalizowane w dużych miastach zapewniające stały dochód, wymagające
prac modernizacyjnych.
Inwestycje w odniesieniu do wierzytelności zakładają nabywanie z dużym dyskontem wierzytelności
zabezpieczonych hipotecznie, gdzie Spółka po uprzedniej analizie będzie dostrzegała możliwość stania
się jej właścicielem doprowadzając do jednoczesnego wygaszenia wierzytelności obciążających
hipotekę nieruchomości.
Inwestycje w którykolwiek z powyższych segmentów (nieruchomości, wierzytelności) planowane
w oparciu o spółki celowe, w których w organie właścicielskim Spółka będzie dysponowała udziałem
od 10% do 50%. Celem posiadania część udziałów jest dążenie do dywersyfikacji ryzyka oraz
współpracy przy inwestycjach z partnerami branżowymi cechującymi się dużym doświadczeniem
w przeprowadzaniu inwestycji nieruchomościowych.
W sytuacji, gdy rozpoczęcie aktywności w jakimkolwiek z obszarów wskazanych powyżej wymagałoby
uzyskania zezwolenia, licencji, zapewnienia szczególnej struktury organizacyjnoprawnej lub spełnienia
jakichkolwiek dodatkowych wymogów przewidzianych przepisami prawa Spółka podejmie działalność
w tym zakresie, po uprzednim spełnieniu warunków formalnoprawnych uprawniających do wykonywania
lub rozpoczęcia danego rodzaju działalności.
4 | S t r o n a
IDM S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021
Spółka zakłada okres inwestycji wynoszący do 5 lat.
W każdym przypadku Spółka dopuszcza wnież przeprowadzenie inwestycji na zasadzie zakupu
nieruchomości gruntowej, przygotowania projektu lub koncepcji zabudowy, a następnie sprzedaż
gotowego projektu do realizacji przez inwestora docelowego.
Zarząd IDMSA pozytywnie ocenia rozwój powyższego zakresu działalności z uwagi na fakt
podejmowania nowych zleceń, które będą mogły przełożyć sna wzrost przychodów ze sprzedaży
w następnych okresach w szczególnie w kontekście poczynionych inwestycji poprzez nabycie udziałów
i akcji w spółkach o charakterze celowym co wpisuje się w kontekst profilu inwestycyjnego
realizowanego w ramach przyjętej strategii. Zarząd Spółki dostrzega możliwy wzrost potencjału
prowadzonej działalności w przyszłości.
Kluczowym czynnikiem, który zdeterminuje rozwój oraz wyniki Spółki w przyszłości będzie, koniunktura
gospodarcza w szczególności na rynku nieruchomości oraz na rynku finansowym, a także zapewnienie
stałych i powtarzalnych przychodów. Zarząd Spółki na bieżąco monitoruje aktualną sytuację w
segmentach, w których Spółka prowadzi swoją działalność lub zamierza rozpocząć aktywność
gospodarczą.
1.3. Informacje o ważniejszych osiągnięciach w dziedzinie badań i rozwoju
IDMSA nie prowadzi działalności badawczej.
1.4. Informacje o aktualnej i przewidywanej sytuacji finansowej
Spółka zakończyła rok obrotowy dodatnim/ujemnym wynikiem finansowym netto w kwocie -1 748 tys.
zł.
Na osiągnięty wynik istotny wpływ miały straty poniesione na działalności finansowej.
W Spółce nie występują okoliczności wskazujące na istotne zagrożenia kontynuacji działalności. W
zakresie realizacji przyjętej strategii IDM S.A. angażuje się w projekty nieruchomościowe. Przedmiotowe
zaangażowanie jest realizowane wspólnie z partnerami branżowymi i finansowymi w spółkach
celowych. Należy mieć na uwadze, że inwestycje nieruchomościowe mają zwykle horyzont dłuższy niż
dwunastomiesięczny, a zyski materializują się po końcowym rozliczeniu sprzedaży i kosztów. IDMSA
bezpośrednio nie prowadzi projektów nieruchomościowych, stąd brak adekwatnych przychodów i
zysków operacyjnych, zaś zyski z konkretnych projektów po ich zakończeniu będą sprzekładały na
przychody Spółki.
W okresie sprawozdawczym spółka kontynuowała proces, którego zadaniem jest rozwój nowego profilu
działalności.
Spółka podejmuje systematyczne działania związane z odbudową swojego wizerunku czego rezultaty
znajdują potwierdzenie w nowych zleceniach podejmowanych przez IDMSA.
W ocenie Zarządu, zasadniczą rolę w kształtowaniu przyszłej sytuacji finansowej Spółki będą odgrywać
(i) stałe i systematyczne przychody oraz (ii) rozwój profilu obecnie prowadzenia działalności.
W odniesieniu do epidemii COVID w ocenie Emitenta sytuacja w otoczeniu jest bardzo zmienna
i nieprzewidywalna oraz uzależniona od czynników, które są poza kontrolą Spółki, co powoduje,
że aktualnie niemożliwy jest do oszacowania wpływ epidemii na przyszłe wyniki i działalność Spółki.
W odniesieniu do wpływu konfliktu zbrojnego na terenie Ukrainy, Emitent nie odnotował
bezpośredniego, negatywnego wpływu na swoją działalność. Spółka nie współpracuje z dostawcami,
ani klientami, oraz nie prowadzi sprzedaży swoich usług na terytoria zaangażowane w konflikt. Spółka
analizuje wpływ przedmiotowego konfliktu na projekty realizowane na terytorium Polski.
Spółka wskazuje, że o dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania Spółka wykonała w całości układ
wobec wierzycieli we wszystkich grupach, tj. w grupie I, w grupie II oraz w grupie III. Spółka w dniu 30
czerwca 2022 r. spłaciła ostatnią ratę układową. Po zarejestrowaniu przez sąd rejestrowy rozbieżności
5 | S t r o n a
IDM S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021
wynikającej z zarejestrowanego kapitału zakładowego a prawidłową wysokością kapitału zakładowego
(o czym Spółka informowała raportem bieżącym nr 4/2022 z dnia 03.06.2022 r.) Spółka wystąpi do sądu
upadłościowego z wnioskiem o wydanie postanowienia o stwierdzeniu wykonania układu.
1.5. Informacje o nabyciu akcji własnych
W roku obrotowym 2021 spółka IDMSA nie nabywała ani nie dokonywała zbycia akcji własnych.
1.6. Informacja o posiadanych przez jednostkę oddziałach (zakładach)
Na dzień 31 grudnia 2021 r. spółka IDMSA nie posiadała oddziałów ani innych zakładów. Spółka
prowadziła działalność w swojej siedzibie tj. w Krakowie przy ul. Mikołajskiej 26 lok. 5 oraz w Warszawie
przy ul. S. Okrzei 1A w budynku Dominanty Praskiej (wyodrębnione miejsce prowadzenia działalności
gospodarczej).
1.7. Informacja o instrumentach finansowych w zakresie ryzyka: zmiany cen, kredytowego,
istotnych zakłóceń przepływów środków pieniężnych oraz utraty płynności finansowej, na jakie
narażona jest jednostka
Na poziomie strategicznym za ustalenie i monitorowanie polityki zarządzania ryzykiem odpowiedzialny
jest Zarząd. Spółka stara się ograniczyć poszczególne rodzaje ryzyka, które uznaje za istotne, poprzez
monitorowanie stanu posiadanych instrumentów finansowych. Wszystkie zidentyfikowane typy ryzyka
monitorowane i kontrolowane w odniesieniu do dochodowości prowadzonej przez Spółkę
działalności oraz poziomu kapitału niezbędnego do zapewnienia bezpieczeństwa operacji.
W Spółce nie występują aktywa, zobowiązania, uprawdopodobnione przyszłe zobowiązania lub wysoce
prawdopodobne planowane transakcje wynikające z umów zawartych ze stronami zewnętrznymi, które
zostały zakwalifikowane do pozycji wymagających zabezpieczenia.
1.8. Informacja o instrumentach finansowych w zakresie: przyjętych przez jednostkę celów
i metod zarządzania ryzykiem finansowym, łącznie z metodami zabezpieczenia istotnych
rodzajów planowanych Transakcji, dla których stosowana jest rachunkowość zabezpieczeń
Na poziomie strategicznym za ustalenie i monitorowanie polityki zarządzania ryzykiem odpowiedzialny
jest Zarząd. Wszystkie zidentyfikowane typy ryzyka monitorowane i kontrolowane w odniesieniu
do dochodowości prowadzonej działalności oraz kapitału niezbędnego do zapewnienia bezpieczeństwa
operacji. W Spółce obecnie nie występują aktywa, zobowiązania, uprawdopodobnione przyszłe
zobowiązania lub wysoce prawdopodobne planowane transakcje wynikające z umów zawartych
ze stronami zewnętrznymi, które zostały zakwalifikowane do pozycji wymagających zabezpieczenia.
1.9. Wskaźniki finansowe i niefinansowe, łącznie z informacjami dotyczącymi zagrożeń
środowiska naturalnego i zatrudniania, a także dodatkowe wyjaśnienia do kwot wskazanych
w sprawozdaniu finansowym
Podstawowe wskaźniki charakteryzujące działalność IDMSA w ostatnich 3 latach przedstawiono
w tabelach.
WSKAŹNIKI EFEKTYWNOŚCI DZIAŁANIA:
Rodzaj wskaźnika
2021
2020
2019
Rentowność Wynik netto
aktywów ogółem = * 100%
Aktywa ogółem
-30,43%
138,32%
306,57%
6 | S t r o n a
IDM S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021
Rentowność Wynik operacyjny
aktywów operacyjna = * 100%
Aktywa ogółem
9,47%
82,78%
-56,97%
Rentowność Wynik netto
kapitału = * 100%
Kapitał własny ogółem
-365,69%
337,63%
-219,52%
WSKAŹNIK PŁYNNOŚCI:
Rodzaj wskaźnika
2020
2019
Wskaźnik Aktywa bieżące
bieżącej płynności =
Zobowiązania krótkoterminowe
2,04
0,74
WSKAŹNIK WYPŁACALNOŚCI:
Rodzaj wskaźnika
2020
2019
Wskaźnik Kapitał własny
wypłacalności = * 100%
Aktywa ogółem
41,0%
-139,7%
Na dzień 31 grudnia 2021 r. spółka IDMSA zatrudniała 12 pracowników.
Istotne wielkości charakteryzujące działalność IDMSA, w szczególności istotne propozycje aktywów
i pasywów oraz strukturę wyniku finansowego omówiono w sprawozdaniu finansowym.
2. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych w rocznym
sprawozdaniu finansowym
WYBRANE DANE FINANSOWE:
w tys. zł
w tys. zł
01.01- 31.12.2021
01.01- 31.12.2020
1. Przychody z działalności podstawowej
1 368
369
2. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
544
4 500
3. Zysk (strata) brutto
-1 748
7 519
4. Zysk (strata) netto
-1 748
7 519
5. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej
-495
1 339
6. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej
787
-1 299
7 | S t r o n a
IDM S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021
7. Przepływy pieniężne netto z działalności
finansowej
1 294
324
8. Przepływy pieniężne netto razem
1 586
364
9. Zysk (strata) netto przypadająca na akcje zwykłe
jednostki
-1 748
7 519
10. Średnia ważona liczba akcji w szt.
44 392 388
44 392 388
11. Zysk (strata) netto na j szt. akcji
-0,04
0,17
12. Rozwodniona liczba akcji w szt.
44 392 388
44 392 388
13. Rozwodniony zysk (strata) netto na 1 szt. akcji
-0,04
0,17
14. Aktywa razem
5 745
5 436
15. Zobowiązania krótkoterminowe
3 903
1 724
16. Zobowiązania wobec klientów
17. Zobowiązania długoterminowe
158
270
18. Rezerwy na zobowiązania
1 192
1 191
19. Kapitał własny
478
2 227
20. Kapitał zakładowy
2 220
2 220
21. Liczba akcji w szt.
44 392 388
44 392 388
22. Wartość księgowa na 1 szt. akcji
0,05
0,05
23. Rozwodniona liczba akcji
44 392 388
44 392 388
24. Rozwodniona wartość księgowa na 1 szt. akcji
0,05
0,05
3. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń, z określeniem, w jakim stopniu emitent jest
na nie narażony
1) RYZYKO ZWIAZANE Z KONKURENCJĄ:
IDMSA rozwija nowy profil aktywności, którego przedmiot stanowi działalność doradcza opisana
w strategii Spółki (raport bieżący nr 5/2020 z dnia 7 maja 2020 r.). W branży w której IDM Spółka
Akcyjna rozwija swoją działalność panuje bardzo duża konkurencja związana z różnorodnośc
podmiotów świadczących tożsame usługi. W tym względzie kluczową przewagą Spółki jest
dotychczas wypracowane know-how, które w dalszym ciągu musi ulegać modyfikacjom w
związku z dostosowaniem rodzaju i poziomu świadczonych usług do oczekiwań klientów.
Dodatkowo Spółka świadczy usługi doradcze w sektorze wierzytelności oraz nieruchomości.
Doradztwo dotyczące rynku nieruchomości opiera się głównie na pozyskaniu oraz analizie
gruntu pod budowę, przygotowaniu wstępnej koncepcji zabudowy, a w przypadku
nieruchomości gruntowych oraz w przypadku nieruchomości zabudowanych budynkami
komercyjnymi na poszukiwaniu pojedynczych lub pakietów nieruchomości, analizie stanu
prawnego i technicznego, pozyskaniu finansowania oraz ewentualnej dalszej odsprzedaży
nieruchomości po wykonaniu modernizacji (w przypadku nieruchomości wcześniej
użytkowanych).
2) RYZYKO ZWIĄZANE ZE STRUKTURĄ AKCJONARIATU:
Akcjonariat Spółki jest rozproszony, a w Spółce brak jest inwestora strategicznego. Z tego
względu istnieje ryzyko braku porozumienia pomiędzy akcjonariuszami w istotnych dla Spółki
kwestiach, a także Spółka może stać się łatwym obiektem przejęcia przez inny podmiot.
Dodatkowo w związku z zawartym układem w ramach którego nastąpiła konwersja znacznej
części wierzytelności na kapitał zakładowy może dojść w przyszłości do znacznych różnic zarówno
w liczbie jak i strukturze akcjonariuszy.
Zarząd Spółki ocenia, że w/w ryzyko cechuje niski poziom.
3) RYZYKO ZWIAZANE Z UTRATĄ KLUCZOWYCH PRACOWNIKÓW:
8 | S t r o n a
IDM S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021
Dalszy rozwój Spółki zależy od wiedzy i doświadczenia wysoko wykwalifikowanych pracowników
i kadry zarządzającej. Istnieje ryzyko, że strata kluczowych pracowników w krótkim terminie
może znaleźć przełożenie na spadek efektywności działania Spółki oraz na jej wynik finansowy.
Zarząd Spółki ocenia, że w/w ryzyko cechuje się niskim poziomem.
4) RYZYKO ZWIAZANE Z REALIZOWANYMI UMOWAMI:
Istotna część działalności Spółki związana jest z realizacją konkretnych zleceń. Z tego też
powodu IDM Spółka Akcyjna ponosi ryzyko niewykonania zlecenia z różnych względów, w tym
niezależnych od Spółki. Taki stan rzeczy może spowodować zmniejszenie poziomu
przychodów i tym samym osiągniętych zysków. Charakter zlecenia związany jest również z
nienależytym wykonaniem powierzonych czynności co może znaleźć odzwierciedlenie w
postaniu roszczeń odszkodowawczych. IDM dokłada wszelkich starań aby realizowane przez
Spółkę zlecenia zostały należycie zrealizowane, w szczególności poprzez monitoring formalno-
prawny realizowanych projektów.
5) RYZYKO ZWIAZANE Z PŁYNNOŚCIĄ FINANSOWĄ ORAZ RYZYKO KREDYTOWE:
Zarząd IDMSA realizując nowe projekty biznesowe podejmuje starania w celu zapewnienia
odpowiedniego bilansowania wpływów i wydatków. Spółka monitoruje ryzyko braku funduszy
przy pomocy narzędzia okresowego planowania ynności. Narzędzie to uwzględnia terminy
wymagalności/ zapadalności zarówno inwestycji jak i aktywów finansowych (np. konta
należności, pozostałych aktywów finansowych) oraz prognozowane przepływy pieniężne z
działalności operacyjnej. Spółka zawiera transakcje przede wszystkim z renomowanymi firmami
o dobrej zdolności kredytowej. Ponadto, dzięki bieżącemu monitorowaniu stanów należności,
narażenie Spółki na ryzyko nieściągalnych należności jest nieznaczne. W Spółce nie występują
istotne koncentracje ryzyka kredytowego.
Działaniem mającym na celu ograniczenie ww. ryzyka i poprawę sytuacji finansowej w ocenie
Spółki jest rozwój profilu działalności w oparciu o przyjętą strategię, w szczególności w drodze
pozyskiwania nowych zleceń.
6) RYZYKO ZWIĄZANE Z POSIADANIEM INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH:
Środki, które nie są niezbędne z perspektywy bieżącej ynności przechowywane w formie
instrumentów finansowych. Istnieje ryzyko, że w przypadku niekorzystnego rozwoju sytuacji
zajdzie konieczność uaktualnienia wyceny i wystąpi negatywny wpływ na wynik finansowy.
Istnieje wnież ryzyko, że otwarte pozycje będzie trzeba zamknąć mimo braku sprzyjających
warunków co spowoduje poniesienie straty na danych instrumentach.
7) RYZYKO ZWIĄZANE Z ZADŁUŻENIEM EMITENTA:
Spółka na bieżąco reguluje zobowiązania. Zarząd ocenia to ryzyko jako niskie. W celu
uniknięcia negatywnych aspektów przedmiotowego ryzyka Spółka podejmuje w tym zakresie
działania opisane w innych miejscach niniejszego sprawozdania, w szczególności w
odniesieniu do kwestii płynności.
8) RYZYKO ZWIAZANE Z TOCZĄCYMI SIĘ SPRAWAMI SĄDOWYMI:
Spółka w toczących ssprawach sądowych występuje zarówno jako strona powodowa jak i
strona pozwana. Z tego też względu Zarząd Spółki dostrzega ryzyko niekorzystnych
rozstrzygnięć w prowadzonych postępowaniach. Należy zwrócić uwagę, że wszystkie sprawy,
w których IDM uczestniczy jako strona pozwana dotyczą potencjalnych roszczeń, które
powstały przed ogłoszeniem upadłości i w sytuacji niekorzystnego rozstrzygnięcia od Spółki
kwoty zostaną zaspokojone w ramach postępowania upadłościowego. W sprawach, w których
IDMSA występuje jako strona powodowa, w przypadku korzystnego rozstrzygnięcia sprawy
uzyskane w ten sposób sumy bądź aktywa powiększą majątek Spółki.
Zarząd Spółki na bieżąco monitoruje stan w/w postępowań podejmując w tym zakresie
odpowiednie działania.
9) RYZYKO ZWIĄZANE Z KONIUNKTURĄ NA RYNKU KAPITAŁOWYM ORAZ RYNKU
NIERUCHOMOŚCI:
9 | S t r o n a
IDM S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021
Działalność IDM powiązana jest z panującą koniunkturą na rynku kapitałowym oraz rynku
nieruchomości. Zarząd podejmuje działania związane z rozwojem profilu działalności Spółki w
oparciu o przyjętą strategię Spółki. Dekoniunktura w obszarze aktywności rynkowej IDM może
doprowadzić do sytuacji, w której przedsiębiorcy ograniczają procesy inwestycyjne co znajdzie
przedłożenie na spadek zapotrzebowania na usługi świadczone przez IDM, a taka sytuacja
spowoduje ryzyko spadku przychodów osiąganych przez Spółkę.
Spółka w oparciu o przyjętą strategię stara się dywersyfikować źródła przychodów.
10) RYZYKO ZWIAZANE ZE ZMIANAMI REGULACJI PRAWNYCH:
Regulacje prawne zmieniają się w Polsce bardzo często, w szczególności w zakresie
uregulowań i interpretacji przepisów podatkowych oraz uregulowań dotyczących działalności
rynków kapitałowych i prowadzenia działalności gospodarczej. Każda ze wspomnianych zmian
przepisów może spowodować wzrost kosztów działalności Spółki i wpłynąć tym samym na
wyniki finansowe oraz powodować trudności w ocenie skutków przyszłych zdarzeń czy decyzji.
11) RYZYKO ZWIĄZANE Z NADZOREM NAD RYNKIEM KAPITAŁOWYM:
Wyemitowane przez IDM papiery wartościowe (akcje) znajdują s w obrocie na rynku
regulowanym. Z tego też względu Spółka podlega obowiązkowemu urzędowemu nadzorowi
nad rynkiem kapitałowym sprawowanym przez Komisję Nadzoru Finansowego. Udział Spółki
w publicznym obrocie papierami wartościowymi wiąże się z ryzykiem sankcji administracyjnych,
w tym kar finansowych za naruszenie przepisów ustawy o ofercie publicznej i warunkach
wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach
publicznych lub ustawy o obrocie instrumentami finansowymi.
12) RYZYKO ZAWIESZENIA NOTOWAŃ:
Zarząd Giełdy Papierów wartościowych w Warszawie S.A. może zawiesić na mocy § 30
Regulaminu GPW obrót akcjami, których jest IDMSA na okres trzech miesięcy:
na wniosek IDMSA
jeżeli uzna, że wymaga tego interes i bezpieczeństwo uczestników obrotu
jeżeli emitent narusza przepisy obowiązujące na GPW.
13) RYZYKO ZWIĄZANE Z WYKLUCZENIEM PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Z OBROTU
GIEŁDOWEGO:
Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. wyklucza na mocy § 31 ust. 1
Regulaminu GPW instrumenty finansowe z obrotu giełdowego:
jeżeli ich zbywalność stała się ograniczona
na żądanie Komisji Nadzory Finansowego
w przypadku zniesienia dematerializacji
w przypadku wykluczenia instrumentów finansowych z obrotu na rynku regulowanym
przez właściwy organ nadzoru.
Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. może wykluczyć na mocy § 31 ust.
2 Regulaminu GPW instrumenty finansowe z obrotu giełdowego:
jeżeli instrumenty finansowe przestały spełniać inne niż określony w § 30 ust. 1 pkt. 1
Regulaminu GPW warunek dopuszczenia do obrotu giełdowego na danym rynku
jeżeli emitent uporczywie narusza przepisy obowiązujące na giełdzie
na wniosek emitenta
wskutek ogłoszenia upadłości emitenta albo w przypadku oddalenia przez sąd wniosku
o ogłoszenie upadłości z powodu braku środków w majątku emitenta na zaspokojenie
kosztów postępowania
jeżeli uzna, że wymaga tego interes i bezpieczeństwo uczestników obrotu
wskutek podjęcia decyzji o połączeniu emitenta z innym podmiotem, jego podziale lub
przekształceniu
jeżeli w ciągu 3 miesięcy nie dokonano żadnych transakcji giełdowych na danym
instrumencie finansowym
wskutek podjęcia przez emitenta działalności, zakazanej przez obowiązujące przepisy
prawa
10 | S t r o n a
IDM S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021
wskutek otwarcia likwidacji emitenta
Dodatkowo zgodnie z art. 20 ust. 3 Ustawy z dnia 29 lipca 2015 r. o obrocie instrumentami
finansowymi, spółka prowadząca rynek regulowany wyklucza z obrotu wskazane przez Komisję
Nadzoru Finansowego papiery wartościowe lub instrumenty finansowe, w przypadku gdy obrót
nimi zagraża w sposób istotny prawidłowemu funkcjonowaniu rynku regulowanego lub
bezpieczeństwa obrotu na tym rynku albo powoduje naruszenie interesów inwestorów.
4. Wykaz postępowań sądowych
Powód/Pozwany
Wartość sporu
Przedmiot
sprawy
Stan sprawy
Stanowisko IDMSA
*** PPH Temar
sp. z o.o.
sp.k./IDMSA
1.191.776,00
Pozew o
zapłatę
W dniu 10 stycznia 2022 r. Sąd
Apelacyjny w Krakowie (sąd II Instancji)
wydał wyrok, na mocy którego
podtrzymał wyrok Sądu Okręgowego w
Krakowie (sąd I instancji) zasądzający od
IDMSA na rzecz PHU Temar sp. z o.o.
sp.k. kwotę 1.191.775,54 zł w sprawie o
zapłatę. Roszczenie PHU Temar sp. z o.o.
sp.k. było roszczeniem powstałym przed
dniem 22 lipca 2014 r. tj. przed dniem
ogłoszenia upadłości z możliwością
zawarcia układu w związku z czym
przedmiotowa wierzytelność objęta jest
zawartym układem w drodze konwersji
wierzytelności na kapitał zakładowy.
W ocenie Spółki
powództwo nie było
zasadne. j
Wszystkie sprawy, w których IDMSA jest stroną pozwaną, w szczególności wskazane powyżej
roszczeniami powstałymi przed dniem 22 lipca 2014 r. tj. przed dniem ogłoszenia upadłości
z możliwością zawarcia układu. W przypadku zasądzenia przez sąd orzekający na niekorzyść IDMSA,
wszystkie te wierzytelności zostaną objęte układem.
*** w dniu 10 stycznia 2022 r. Sąd Apelacyjny w Krakowie (sąd II Instancji) wydał wyrok, na mocy którego
podtrzymał wyrok Sądu Okręgowego w Krakowie (sąd I instancji) zasądzający od IDMSA na rzecz PHU
Temar sp. z o.o. sp.k. kwotę 1.191.775,54 w sprawie o zapłatę. Roszczenie PHU Temar sp. z o.o.
sp.k. było roszczeniem powstałym przed dniem 22 lipca 2014 r. tj. przed dniem ogłoszenia upadłości z
możliwością zawarcia układu w związku z czym przedmiotowa wierzytelność jest objęta zawartym
układem w drodze konwersji wierzytelności na kapitał zakładowy.
5. Informacje o podstawowych produktach i usługach
Podstawowym rodzajem działalności Emitenta jest działalność doradcza w zakresie prowadzenia
działalności gospodarczej i zarządzania.
6. Informacje o rynkach zbytu
IDMSA prowadzi działalność gospodarczą wyłącznie na terenie Polski. Mając na względzie charakter
prowadzonej działalności oraz specyfikacrynku na którym prowadzona jest działalność Spółka nie
11 | S t r o n a
IDM S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021
wyodrębnia rynków zbytu według kryteriów geograficznych. Mając na względzie specyfikację
prowadzonej przez IDMSA działalności Spółka nie jest uzależniona od jednego lub więcej dostawców
bądź odbiorców, w szczególności nie posiada dostawców lub odbiorców, których udział sięga
co najmniej 10% wartości przychodów.
7. Informacje o zawartych umowach znaczących
W dniu 19 kwietnia 2021 r. Spółka zawarła z Glad Energia sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie umowę
na podstawie, której Glad Energia sp. z o.o. udzieliła na rzecz IDMSA niezabezpieczonej pożyczki
pieniężnej w kwocie 1.000.000,00 zł, z terminem zwrotu do 30.06.2021 r., a oprocentowanej na
poziomie 6% w skali roku. Pożyczka została udzielona w celu zwiększenia kapitału obrotowego Spółki.
Na gruncie zawartej umowy IDMSA jest uprawniona do wcześniejszego zwrotu pożyczki.
Oprocentowanie będzie płatne jednorazowo w dniu zwrotu kwoty pożyczki. Przedmiotowa umowa
została następnie aneksowana w zakresie terminu zwrotu pożyczki, który ustalono na dzień 31 grudnia
2022 r.
8. Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych
Nazwa spółki
Liczba
posiadanych
akcji/udziałó
w
Udział % w kapitale
zakładowym i
głosach na walnym
zgromadzeniu
Przedstawiciel
IDMSA w
Zarządzie
Przedstawiciel
IDMSA w
Radzie
Nadzorczej
K 6 sp. z o.o.
15
15 %
brak
brak
PL 11 sp. z o.o.
20
10%
brak
brak
Apartamenty Paryska sp. z
o.o.
200
20%
brak
brak
Solum S.A.
4000000
41,62%
brak
Brak
Aphelios sp. z o.o.
25
25%
brak
brak
9. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez emitenta z podmiotami powiązanymi
na innych warunkach niż rynkowe
W okresie sprawozdawczym zarówno Spółka nie zawierała istotnych transakcji z podmiotami
powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe.
10. Informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym umowach
kredytów i pożyczek
Spółka nie zaciągała ani nie wypowiadała w okresie sprawozdawczym umów kredytowych ani pożyczek
innych niż opisane poniżej:
1. Pożyczka pieniężna w kwocie 1 .000.000,00 , oprocentowana na poziomie 6% w skali roku z
terminem wymagalności na dzień 30 czerwca 2022 r.
2. Kredyt na prowadzenie działalności gospodarczej w kwocie 300.000,00 zł, oprocentowany na
poziomie WIBOR 3 M + 4,8 % z terminem wymagalności na dzień 28 lipca 2024 r.
12 | S t r o n a
IDM S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021
11. Informacje o udzielonych pożyczkach
W okresie sprawozdawczym Spółka nie udzielała pożyczek, które spełniałyby kryterium istotności.
12. Informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym poręczeniach i
gwarancjach
W okresie sprawozdawczym zarówno Spółka nie udzielała ani nie otrzymywała poręczeń lub gwarancji.
13. Opis wykorzystania przez emitenta wpływów z emisji papierów
W okresie sprawozdawczym Spółka nie dokonywała emisji zarówno dłużnych jak i udziałowych
instrumentów finansowych.
14. Objaśnianie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a
wcześniej publikowanymi prognozami wyników na dany rok
W roku obrotowym 2021 IDMSA nie sporządzał prognoz dotyczących wyniku finansowego.
15. Ocena dotycząca zarządzania zasobami finansowymi
W okresie sprawozdawczy obejmującym rok obrotowy 2021 Spółka nie zaciągała zobowiązań
finansowych, za wyjątkiem pożyczki opisanej w pkt. 7 powyżej. Spółka na bieżąco reguluje swoje
zobowiązania. Środki, które nie niezbędne z perspektywy bieżącej płynności są przechowywane w
formie instrumentów finansowych.
16. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych
W obecnej sytuacji prawno-gospodarczej Spółka podejmuje działania związane z bezpośrednim
zaangażowaniem finansowym w ramach realizowanej strategii Spółki. Oceniając stan posiadanych
przez Spółkę środków pieniężnych oraz wielkość przewidywanych wpływów i wydatków w ocenie
Zarządu środki te pozwolą Spółce na sfinansowanie planowanych w roku obrotowym 2022 zamierzeń
inwestycyjnych bez narażania Spółki na zachwiania płynności finansowej.
17. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok
obrotowy
W okresie sprawozdawczym nie miały miejsca nietypowe zdarzenia mające wpływ na wynik finansowy
z działalności za rok obrotowy 2021.
18. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju
przedsiębiorstwa emitenta oraz opis perspektywy rozwoju
Perspektywy rozwoju IDMSA warunkowane wieloma czynnikami. Wśród tych czynników
najważniejsze to:
1. koniunktura na rynku kapitałowym oraz rynku nieruchomości;
2. zawarte i negocjowane umowy;
3. pozycja rynkowa Spółki;
4. posiadane doświadczenie i kontakty;
5. otoczenie prawno-podatkowe;
6. postępy w wykonaniu spłat rat układowych
13 | S t r o n a
IDM S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021
KONIUNKTURA NA RYNKU KAPITAŁOWYM I RYNKU NIERUCHOMOŚCI:
Działalność IDMSA powiązana jest z panującą koniunkturą na rynku kapitałowym. Zarząd podejmuje
działania związane z rozwojem profilu działalności Spółki. Dodatkowo Spółka świadczy usługi doradcze
w sektorze wierzytelności oraz nieruchomości. Doradztwo dotyczące rynku nieruchomości opiera się
głównie na pozyskaniu oraz analizie gruntu pod budowę, przygotowaniu wstępnej koncepcji zabudowy,
a w przypadku nieruchomości gruntowych oraz w przypadku nieruchomości zabudowanych budynkami
komercyjnymi na poszukiwaniu pojedynczych lub pakietów nieruchomości, analizie stanu prawnego
i technicznego, pozyskaniu finansowania oraz ewentualnej dalszej odsprzedaży nieruchomości
po wykonaniu modernizacji (w przypadku nieruchomości wcześniej użytkowanych)
ZAWARTE I NEGOCJOWANE UMOWY:
Działalność Spółki jest skoncentrowana w obszarze doradztwa dla przedsiębiorstw. Dodatkowo Spółka
świadczy usługi doradcze w sektorze wierzytelności oraz nieruchomości. Doradztwo dotyczące rynku
nieruchomości opiera się głównie na pozyskaniu oraz analizie gruntu pod budowę, przygotowaniu
wstępnej koncepcji zabudowy, a w przypadku nieruchomości gruntowych oraz w przypadku
nieruchomości zabudowanych budynkami komercyjnymi na poszukiwaniu pojedynczych lub pakietów
nieruchomości, analizie stanu prawnego i technicznego, pozyskaniu finansowania oraz ewentualnej
dalszej odsprzedaży nieruchomości po wykonaniu modernizacji (w przypadku nieruchomości wcześniej
użytkowanych)
Zarząd Spółki bardzo pozytywnie ocenia prowadzone dotychczas działania w w/w zakresie.
POZYCJA RYNKOWA IDMSA:
IDMSA stopniowo odzyskuje zaufanie klientów oraz stabilizację wizerunku kiedy narastające problemy
związane z trudną sytuacją finansową spółki doprowadziły do odebrania licencji na prowadzenie
działalności maklerskiej oraz ogłoszenie upadłości z możliwością zawarcia układu. W ramach
prowadzonego postępowania upadłościowego Spółka zawarła układ z wierzycielami.
POSIADANE DOŚWIADCZENIE I KONTAKTY:
IDMSA działając na polskim rynku wypracował swoiste know-how poparte doświadczeniem szeregu lat
działalności i wielu zrealizowanych projektów.
OTOCZENIE PRAWNO-PODATKOWE:
Otoczenie prawno-podatkowe może mieć istotny wpływ na wyniki finansowe Spółki. Wspomniane
otoczenie jak również sytuacja polityczna i inne czynniki o podobnym charakterze mogą wywierać wpływ
na nastroje w gospodarce wpływając tym samym na skłonność przedsiębiorców do inwestowania, co
znajduje z kolei przełożenie w zapotrzebowaniu na kapitał.
Wspomniane wyżej czynniki trudne do przewidzenia, jednakże należy pamiętać, że jakiekolwiek
zmiany w tym zakresie będą dotyczyć również innych uczestników rynku.
POSTĘPY W WYKONANIU SPŁAT RAT UKŁADOWYCH:
Spółka spłaciła wszystkie z ośmiu kwartalnych rat układowych. Ostatnia rata układowa przypadała na
dzień 30 czerwca 2022 r.
14 | S t r o n a
IDM S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021
19. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem emitenta i jego grupą
kapitałową
Od ostatniego okresu sprawozdawczego nie wystąpiły zmiany w podstawowych zasadach
zarządzaniem przedsiębiorstwem IDMSA. Spółka nie tworzy grupy kapitałowej.
20. Umowy pomiędzy emitentem osobami zarządzającymi
W okresie sprawozdawczym Spółka nie zawierała umów spełniających powyższe kryteria.
21. Wynagrodzenie kadry zarządzającej
WYNAGRODZENIE CZŁONKÓW ZARZĄDU IDMSA W 2021ROKU :
Imię i Nazwisko
Stanowisko
Wynagrodzenie
należne brutto
Inne
Należne w roku
2021 a nie
wypłacone
Grzegorz Leszczyński
Prezes Zarządu
90 571,56 zł
0,00 zł
0,00 zł
WYNAGRODZENIE CZŁONKÓW RADY NADZORCZEJ W IDMSA W ROKU 2021:
Imię i Nazwisko
Stanowisko
Wynagrodzenie
należne brutto
Inne
Należne w roku
20201 a nie
wypłacone
Konopka Adam
Przewodniczący RN
6 000,00 zł
0,00 zł
0,00 zł
Przybylski Krzysztof
Wiceprzewodniczący
RN
8 000,00 zł
0,00 zł
0,00 zł
Kompowski Adam
Przewodniczący RN
8 000,00 zł
0,00 zł
0,00 zł
Łaszkiewicz Andrzej
Członek RN
13 226,43 zł
0,00 zł
0,00 zł
Szostek Andrzej
Członek RN
10 000,00 zł
0,00 zł
0,00 zł
Wierzbowski Mirosław
Członek RN
10 000,00 zł
0,00 zł
0,00 zł
22. Akcje w posiadaniu kadry zarządzającej
Osoba
zarządzająca
Liczba
posiadanych akcji
% udział w
kapitale
zakładowym
Liczba
przysługujących
głosów
% udział w liczbie
głosów
Grzegorz
Leszczyński –
Prezes Zarządu
206 459
0,47%
206 459
0,47%
Nie nastąpiły zmiany w strukturze własności akcji IDM Spółka Akcyjna posiadanych przez Pana
Grzegorza Leszczyńskiego w okresie od dnia przekazania ostatniego raportu rocznego ani od dnia
przekazania ostatniego raportu kwartalnego.
15 | S t r o n a
IDM S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021
Osoba nadzorująca
Liczba
posiadanych
akcji
% udział w
kapitale
zakładowym
Liczba
przysługujących
głosów
% udział w
liczbie głosów
Adam Konopka-
Przewodniczący
Rady Nadzorczej
155 664
0,35%
155 664
0,35%
Krzysztof Przybylski-
Wiceprzewodniczący
Rady Nadzorczej
308 640
0,70%
308 640
0,70%
Andrzej Szostek-
Członek Rady
Nadzorczej
617 280
1,39%
617 280
1,39%
Nie nastąpiły zmiany w strukturze własności akcji IDM Spółka Akcyjna posiadanych przez Pana
Adama Konopkę, Krzysztofa Przybylskiego oraz Andrzeja Szostka w okresie od dnia przekazania
ostatniego raportu rocznego ani od dnia przekazania ostatniego raportu kwartalnego.
23. Informacje o umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami i obligatariuszami
Spółka nie posiada informacji o umowach (w tym zawartych po dniu bilansowym), w wyniku których
mogą w przyszłości wystąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych
akcjonariuszy.
24. Informacja o systemie kontroli programów akcji pracowniczych
W okresie sprawozdawczym nie był prowadzony system kontroli akcji pracowniczych.
25. Informacje o umowie z biegłym rewidentem
Podmiotem, który przeprowadził badanie sprawozdania finansowego IDMSA 2020 oraz sprawozdania
finansowego IDMSA za rok obrotowy 2021 była KPW Audyt sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, przy ul.
Tymienieckiego 25c/410, KRS: 0000658344, NIP: 7282813024, REGON: 366332218, wpisaną na listę
Krajowej Rady Biegłych Rewidentów pod nr 4116 na podstawie art. 47 zgodnie z art. 5 ustawy z dnia
07.05.2009 roku o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania
sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym (Dz.U z 2009 roku nr 77 poz. 649 z późn.zm.)
(dalej: Biegły Rewident).
Badanie za rok obrotowy 2020 zostało przeprowadzone na podstawie umowy z dnia 4 września 2019 r.
zawartej pomiędzy IDMSA a Biegłym Rewidentem. Przedmiotowa umowa została zawarta na okres
16 | S t r o n a
IDM S.A.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok obrotowy 2021
wykonywania zadania polegającego na: (i) badaniu sprawozdań za rok obrotowy 2019 oraz 2020, (ii)
przeglądu sprawozdań za I półrocze 2019 i 2020 r.
Badanie za rok 2021 zostało przeprowadzone na podstawie umowy z dnia 10 września 2021 r. zawartej
pomiędzy IDMSA a Biegłym Rewidentem. Przedmiotowa umowa została zawarta na okres
wykonywania zadania polegającego na: (i) przeglądzie śródrocznego jednostkowego sprawozdania
finansowego za I półrocze 2021 r. oraz 2022 r., (ii) badaniu rocznego sprawozdania finansowego za rok
obrotowy 2021 ora rok 2022.
WYNAGRODZENIE BIEGŁEGO REWIDENTA:
Tytuł wynagrodzenia
Okres
od 1 stycznia 2021 r.
do 31 grudnia 2021 r.
Okres
od 1 stycznia 2020 r.
do 31 grudnia 2020 r
Badanie i przegląd sprawozdań finansowych
21 000,00
21 000,00 zł
Usługi doradztwa podatkowego
0,00
0,00 zł
WYNAGRODZENIE RAZEM
21 000,00
21 000,00 zł
Przedstawione wynagrodzenie obejmuje kwoty należne za rok 2020 oraz 2021 ujęte w sprawozdaniu
finansowym na podstawie otrzymanych faktur i oszacowanych rezerw, a także postanowień umowy
zawartej z firmą audytorską KPW Audyt Sp. z o.o.
26. Informacje o stosowaniu ładu korporacyjnego zawiera załącznik stanowiący oświadczenie
o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego
Oświadczenie Zarządu IDMSA o stosowaniu przez Spółkę zasad ładu korporacyjnego w roku 2021
stanowi załącznik do niniejszego sprawozdania.
Grzegorz Leszczyński – Prezes Zarządu: